重庆市城口县修齐初级中学

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

本单位性质是义务教育学校主要从事义务教育教学工作，组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（二）机构设置

1.后勤财务中心，协助校长工作，负责后勤财务工作、乡村振兴工作。

2.德育及安全中心，负责德育、安全、卫生、师德建设、法制教育，加强班主任管理及月考核、朝会课督查、课间操督查、男女生寝室纪律卫生督查、学生资助和营改资金审核等工作。

3.教学管理中心，负责教学、办公室、人事、教师培训、继续教育、“双减”、学籍、教学改革、教育科研、课后延时服务、控辍保学、招生考试等工作。

4.工会，负责教职工代表大会筹备、教职工活动安排、协助教职工办理红白喜事、职工福利、退休教师、参与民主管理、工会活动内外宣传上报等工作。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2581.70万元，支出总计2581.70万元。收支较上年决算数增加652.44万元，增长33.82%，主要原因是增加了修齐一小改造项目和修齐中学的维修项目。

2.收入情况。2023年度收入合计2581.70万元，较上年决算数增加662.56万元，增长34.52%，主要原因是增加了修齐一小改造项目和修齐中学的维修项目。其中：财政拨款收入2581.70万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2581.70万元，较上年决算数增加662.56万元，增长34.52%，主要原因是增加了修齐一小改造项目和修齐中学的维修项目。其中：基本支出2001.44万元，占77.52%；项目支出580.26万元，占22.48%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少10.12万元，下降100.00%，主要原因是本单位本年度以收定支，无结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2581.70万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加765.90万元，增长42.18%。主要原因是增加了修齐一小改造项目和修齐中学的维修项目。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2581.70万元，较上年决算数增加776.02万元，增长42.98%。主要原因是增加了修齐一小改造项目和修齐中学的维修项目。较年初预算数增加381.60万元，增长17.34%。主要原因是增加了修齐一小改造项目和修齐中学的维修项目。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2581.70万元，较上年决算数增加776.02万元，增长42.98%。主要原因是增加了修齐一小改造项目和修齐中学的维修项目。较年初预算数增加381.60万元，增长17.34%。主要原因是增加了修齐一小改造项目和修齐中学的维修项目。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少10.12万元，下降100.00%，主要原因是本单位本年度以收定支，无结余。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出42.78万元，占1.66%，较年初预算数增加35.21万元，增长465.13%，主要原因是整改工会福利支出。

（2）教育支出2176.21万元，占84.29%，较年初预算数增加350.59万元，增长19.20%，主要原因是增加了修齐一小改造项目和修齐中学的维修项目。

（3）社会保障与就业支出203.68万元，占7.89%，较年初预算数减少4.20万元，下降2.02%，主要原因是编制人员减少。

（4）卫生健康支出72.29万元，占2.80%，较年初预算数无增减，主要原因是人员及缴费标准无变化。

（5）住房保障支出86.74万元，占3.36%，较年初预算数无增减，主要原因是人员及缴费标准无变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出2001.44万元。其中：人员经费1846.25万元，较上年决算数增加437.07万元，增长31.02%，主要原因是清算2021和2022年超额绩效工资。人员经费用途主要包括工资，社保及绩效。公用经费155.19万元，较上年决算数增加5.76万元，增长3.85%，主要原因是提高公用经费补助标准。公用经费用途主要包括水费，电费，办公费，维修维护费及培训会议费。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计3.00万元，较年初预算数减少23.00万元，下降88.46%，主要原因是年初预算错误。较上年支出数无增减，主要原因是以收定支。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位无出国出境人员。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无出国出境人员。较上年支出数无增减，主要原因是本单位无出国出境人员

公务用车购置费0.00万元，主要是本单位无公用车辆。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无公用车辆。较上年支出数无增减，主要原因是本单位无公用车辆。

公务用车运行维护费0.00万元，主要本单位无公用车辆。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位无公用车辆较上年支出数无增减，主要原因是本单位无公用车辆。

公务接待费3.00万元，主要用于接待上级部门检查验收人员费用。费用支出较年初预算数减少23.00万元，下降88.46%，主要原因是年初预算错误。较上年支出数无增减，主要原因是落实中央八项规定，压缩三公支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待30批次300人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费100.00元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.50万元，较上年决算数减少1.31万元，下降72.38%，主要原因是减少会议次数。本年度培训费支出2.00万元，较上年决算数减少3.00万元，下降60.00%，主要原因是减少培训次数及标准。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额2.00万元，其中：政府采购货物支出2.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2.00万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购桌椅等办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对6个一级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金553万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对修齐中学维修改造工程开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金177万元，评价得分90分，评价等次为优秀，绩效评价发现了不能按时完工等主要问题，提出合理施工等下一步工作建议；对饮水设备采购项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金4万元，评价得分90分，评价等次为优秀，绩效评价发现了未按时结算等主要问题，提出序时结算等下一步工作建议，对修齐镇第一中学小学原校区维修改造项目开展了绩效评价，涉及财政资金166万元，评价得分90分，对营养改善计划资金开展了绩效评价，涉及资金127万元，评价得分90分，发现了部分学生浪费严重的问题，提出合理使用资金的建议。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：02359266285

（主动公开）

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。