城口县2025年县级预算调整方案（草案）报告

—2025年9月29日在县十八届人大常委会第二十八次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

结合我县实际情况，现将2025年县级预算调整情况报告如下。

一、预算调整事项

今年以来，受宏观经济下行、税费优惠政策、上级转移支付增收和新增地方政府债券转贷等多重因素影响，我县财政预算收支规模发生了变化。现根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》规定，拟调整2025年预算，具体事项如下：

（一）一般公共预算

本级收入调整主要是国有资源（资产）有偿使用收入增加2000万元。

转移性收入调整主要是调入资金增加1000万元，新增地方政府一般债转贷收入增加16000万元，上年结转收入按照最终决算数增加1万元。

（二）政府性基金预算

本级收入调整主要是其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入增加1428万元。

转移性收入调整主要是上级补助收入增加22994万元，新增地方政府专项债转贷收入增加55800万元，再融资地方政府专项债转贷收入增加1400万元。

（三）国有资本经营预算

收入与年初预算保持不变。

二、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经县十八届人大第五次会议审查批准的预算。

（一）一般公共预算收支平衡情况

全县收入预算总计调整为650068万元，较年初预算增加19001万元。其中：一是县本级收入调整为78952万元，较年初预算增加2000万元，主要是国有资源（资产）有偿使用收入增加2000万元；二是转移性收入预算调整为571116万元，较年初预算增加17001万元，主要是调入资金增加1000万元，新增地方政府一般债转贷收入增加16000万元，上年结转收入增加1万元。

全县支出预算总计调整为650068万元，较年初预算增加19001万元。其中：一是县级支出预算调整为482496万元，增加19001万元，主要是一般公共服务支出减少1754万元、公共安全支出减少1907万元、文化旅游体育与传媒支出增加4286万元、社会保障和就业支出增加4060万元、卫生健康支出减少2621万元、节能环保支出增加7331万元、城乡社区支出减少10271万元、农林水支出增加1488万元、交通运输支出增加18623万元、资源勘探工业信息等支出增加489万元、商业服务业等支出增加1003万元、自然资源海洋气象等支出增加2720 万元、灾害防治及应急管理支出减少6046万元、债务付息支出增加1600万元；二是转移性支出与年初预算保持一致。

预算调整后，一般公共预算收支总体平衡。

（二）政府性基金预算收支平衡情况

全县收入预算总计调整为143782万元，较年初预算增加81622万元。其中：一是县本级收入预算调整为36928万元，增加1428万元，主要是其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入增加1428万元；二是转移性收入预算调整为106854万元，增加80194万元，主要是上级补助收入增加22994万元，新增地方政府专项债转贷收入增加55800万元，再融资地方政府专项债转贷收入增加1400万元。

全县支出预算总计调整为143782万元，较年初预算增加81622万元。其中：一是县级支出预算调整为124916万元，增加80622万元，主要是节能环保支出增加4140万元、城乡社区支出增加11846万元、农林水支出增加300万元、交通运输支出增加5995万元、自然资源海洋气象等支出增加121万元、灾害防治及应急管理支出增加539万元、其他支出增加56281万元、 债务还本支出1400万元；二是转移性支出预算调整为18866万元，较年初预算增加1000万元，主要是调出资金增加1000万元。

预算调整后，政府性基金预算收支总体平衡。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算收支情况与年初预算保持不变。

三、新增专项债券项目情况

我县紧扣专项债投向领域，结合县域项目实际情况，积极储备发行新增专项债券，截至目前，我县2025年新增专项债券项目合计4.68亿元（具体见预算调整方案表4），投向社会事业、农林水利、交通基础设施等领域，有效发挥了强基建、补短板、惠民生等积极作用。

四、其他事项

（一）统筹上级专项资金情况。按照《城口县存量资金管理办法》规定，结合年初支出安排情况，截至目前，共计统筹上级专项资金8492.03万元（具体见预算调整方案表5），全部安排用于“三保”支出。此事项属支出结构调整，不影响收支总额变动。

（二）政府债务余额变动情况说明。截至8月底，纳入财政部债务系统管理的政府性债务余额为138.37亿元。按市级明确的测算口径，纳入综合债务率测算的政府性债务余额为120.77亿元，预估2025年地区综合财力为60亿元，测算得年底地区综合债务率为201%，较2024年综合债务率213%，下降12个百分点。区域债务风险处于低橙色风险等级，债务风险总体可控，中长期债务还本付息压力大。

《城口县2025年县级预算调整方案（草案）》连同以上报告，请一并审议。

附件：城口县2025年县级预算调整方案（草案）