中共城口县委党校

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

县委党校是县委直属事业单位，主要职能职责是贯彻落实《中国共产党党校工作条例》和《行政学院工作条例》进一步完善党校教育体系，推进各项工作的制度化、规范化、科学化，培训全县各级党员领导干部、公务员及后备干部。

（二）机构设置

单位内设科室5个，分别为办公室、教务科、科研科、后勤科、外联科。我校编制数25个，现有在职在编职工22人，退休职工19人。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为739.48万元。收、支与2023年度相比，减少427.92万元，下降36.7%，主要原因一是2023年将财政代管资金纳入决算的，而2024年财政代管资金账务处理时做在往来账务里面，所以相比较2024年下降幅度较大；二是干部教育培训班次收支较2023年减少。

1.收入情况。2024年度收入合计614.46万元，与2023年度相比，减少416.06万元，下降40.4%，主要原因是2023年将财政代管资金纳入决算的，而2024年财政代管资金账务处理时做在往来账务里面，所以相比较2024年下降幅度较大。其中：财政拨款收入614.46万元，占100.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余125.02万元。

2.支出情况。2024年度支出合计614.46万元，与2023年度相比，减少427.92万元，下降41.1%，主要原因是其他收入资金支出比2023减少，2023年决算按要求将财政代管资金填入决算，所以2023年其他收入资金支出增加，2024年财政代管资金账务处理在往来中，故2024年决算没有其他收入资金支出。其中：基本支出500.52万元，占81.5%；项目支出113.94万元，占18.5%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余125.02万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是该资金为财政代管资金，2024年无收入支出情况。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为614.46万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少68.18万元，下降10.0%。主要原因一是2023年清算了公务员和事业人员2022年部分待遇，所以比2024年收入支出多；二是2024年调出公务员1名，所以收支相应的减少部分；三是教师培训经费和科研经费收入支出相比2024年有所减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入614.46万元，与2023年度相比，减少68.18万元，下降10.0%。主要原因是一是2023年清算了公务员和事业人员2022年部分待遇，所以比2024年收入支出多；二是2024年调出公务员1名，所以收支相应的减少部分；三是教师培训经费和科研经费收入支出相比2024年有所减少。较年初预算数增加27.91万元，增长4.8%。主要原因人员待遇调整、在职人员退休发放的一次性退休补贴等。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出614.46万元，与2023年度相比，减少68.18万元，下降10.0%。主要原因是一是2023年清算了公务员和事业人员2022年部分待遇，所以比2024年收入支出多；二是2024年调出公务员1名，所以收支相应的减少部分；三是教师培训经费和科研经费收入支出相比2024年有所减少。较年初预算数增加27.91万元，增长4.8%。主要原因人员待遇调整、在职人员退休发放的一次性退休补贴等。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）一般公共服务支出2.14万元，占0.4%，较年初预算数减少0.01万元，下降0.5%，主要原因是党建经费支出减少。

（2）教育支出453.99万元，占73.9%，较年初预算数增加27.18万元，增长6.4%，主要原因是人员待遇调整。

（3）科学技术支出3.42万元，占0.6%，较年初预算数减少1.82万元，下降34.7%，主要原因是论文、课题结项等支出减少。

（4）社会保障和就业支出102.09万元，占16.6%，较年初预算数增加2.56万元，增长2.6%，主要原因是在职人员退休发放的一次性退休补贴。

（5）卫生健康支出23.96万元，占3.9%，较年初预算数无增减。

（6）住房保障支出28.86万元，占4.7%，较年初预算数无增减。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出500.52万元。

其中：

人员经费471.35万元，与2023年度相比，减少97.11万元，下降17.1%，主要原因是2024年公务员调出一名，人员经费减少，和职工的待遇没有清算发放，导致收入和支出都较2023年有所减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费29.17万元，与2023年度相比，减少3.00万元，下降9.3%，主要原因是电费、维护费、劳务费、业务委托费用等支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计2.95万元，较年初预算数无增减。较上年支出数减少25.35万元，下降89.6%，主要原因是2023年单位新购置一辆公务车249800元，2024年只有公务公务车运行经费24291.99元，另外公务接待费也比2023年减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

公务用车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2024年无公车采购的计划。较上年支出数减少24.98万元，下降100.0%，主要原因2023年单位新采购公务车24.98万元，2024年没有采购公务车。

公务用车运行维护费2.49万元，主要用于因公出行、下乡乡村振兴、调研、接送培训需要外聘专家等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费，公车保险费用等。费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数减少0.01万元，下降0.4%，主要原因是2024年部分公车维护费还未报销。

公务接待费0.46万元，主要用于接待：区县党校领导教师交流学习、相关部门指导工作、市委党校教师来城口调研、接受相关部门检查发生的接待支出。费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数减少0.36万元，下降43.9%，主要原因是2024年产生部分接待费用没有来报销。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待5批次49人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费93.57元，车均购置费0万元，车均维护费2.49万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，与2023年度相比，无增减。本年度培训费支出0.00万元，与2023年度相比，无变化。本年度差旅费支出4.03万元，与2023年度相比，减少1.85万元，下降31.5%，主要原因是部分差旅费用在教师培训专项费用中报销了。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额2.30万元，其中：政府采购货物支出2.30万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.30万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额2.30万元，占政府采购支出总额的100.0 %。主要用于采购办公使用的电脑、笔记本。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和6个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金113.76万元。

部门整体绩效自评表

项目支出绩效自评表（二级项目）

见附件

（二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

中共城口县委党校 023-59222667