城口县治平乡中心小学2024年度决算公开说明

城口县治平乡中心小学

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

认真贯彻执行党的路线、方针和政策，坚持正确的办学方向，认真执行教委颁发的小学思想品德教育大纲，采取生动有效的教育措施和方法进行以“爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义为中心”的思想品德教育，为把小学生培养成“四有”公民打下初步的思想基础。严格执行小学教学大纲，保证完成小学教育、教学计划，按教育规律办事，坚持“德、智、体、美、劳”全面发展，积极进行教育思想、教学内容、教学方法和教育手段的改革，为初中输送合格的新生。积极开展以普及义务教育为主的课外群体活动和体育传统项目运动队的训练，开展以预防为主、防治结合的卫生保健工作，做好常见病、多发病的预防和矫治。加强美育。通过各学科和各种课外活动培养学生健康的审美观点。有计划、有目的地进行劳动教育，并认真执行勤工俭学、勤工办学的方针，积极地有步骤地创造条件改善学校校舍和教学、体育、卫生、生活等方面的设备，切实加强学校管理工作。

（二）机构设置

    我校属于独立编制结构，独立核算机构，下设教务处、工会、少先队大队部等职能办公室。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2024年度收入总计522.19万元，支出总计521.80万元。收入较上年决算数减少57.50万元，减少9.92%，主要原因是人员变动，人员调动，岗位的变动影响。

2.收入情况。2024年度收入合计522.19万元，较上年决算数减少57.50万元，下降9.92%，主要原因是人员变动，人员调动，岗位变动影响，项目增加。其中：财政拨款收入473.41万元，占90.66%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入48.78万元，占9.34%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余23.55万元。

3.支出情况。2024年度支出合计521.80万元，较上年决算数减少45.22万元，下降7.98%，主要原因是人员变动，人员调动，岗位变动影响，项目支出减少。其中：基本支出429.74万元，占82.36%；项目支出92.06万元，占17.64%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余23.95万元，较上年决算数增加0.40万元，上升1.68%，与上年基本一致。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计469.91万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各减少38.73万元，下降7.61%。主要原因是人员变动，人员调动，岗位的变动影响。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入469.91万元，较上年决算数减少38.73万元，下降7.61%。主要原因是人员变动，人员调动，岗位的变动影响。较年初预算数增加76.56万元，增长16.29%。主要原因是人员变动，人员调动，项目增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出469.91万元，较上年决算数减少38.73万元，下降7.61%。主要原因是人员变动，人员调动，岗位的变动影响。较年初预算数增加76.56万元，增长16.29%。主要原因是人员调动。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出0万元，占0%。

（2）教育支出397.87万元，占84.66%，较年初预算数增加76.56万元，增长19.24%，主要原因是人员调动等影响。

（3）社会保障与就业支出55.24万元，占11.74%，较年初预算数一致。

（4）卫生健康支出16.80万元，占3.60%，较年初预算数无增减。

（5）住房保障支出0万元，占0%，较年初预算数减少，主要原因是公积金调至教育支出中。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出393.08万元。其中：人员经费367.84万元，较上年决算数减少35.66万元，下降8.13%，主要原因是人员调动。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费等。公用经费25.24万元，较上年决算数减少9.89万元，下降28.15%，主要原因是维修费、办公费等费用的增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、培训费、工会费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3.5万元，较上年决算数增加3.12万元，增长825.93%，主要原因是上年政府性基金未实现支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.10万元。较上年支出数减少0.10万元，下降100.00%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，力争“三公”经费只减不增。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元 公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费0.00万元。

公务接待费0.00万元。较上年支出数减少0.10万元，下降100.00%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，力争“三公”经费只减不增。

（三）“三公”经费实物量情况

 2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.50万元，较上年决算数增加0.1万元，增长24.15%，主要原因是会议增加。本年度培训费支出3.95万元，较上年决算数增加3.75万元，上升1877.54%，主要原因是线上培训增加，线下培训减少，出差的培训归集到培训费中。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出0.00万元。机关运行经费较上年支出数无增减，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额9.71万元，其中：政府采购货物支出9.71万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.71万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额9.71万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购食堂设备，办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体13个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金89.95万元。

项目支出绩效自评表（二级项目）

见附件。

（二）单位绩效评价情况

我单位对学前教育资助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.05万元，评价得分97.64分，提出下一步工作建议保障学前教育资助资金的使用。对小学教育资助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金3.84万元，评价得分99.43分，提出下一步工作建议保障小学教育资助资金的使用。治平小学食堂从业人员工资及五险待遇，对治平小学食堂从业人员工资及五险待遇开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.27万元，评价得分100分，绩效评价发现的主要问题是服务师生满意度还有待提升，提出下一步工作建议：对服务师生满意度需要提升；对农村义务教育营养改善计划资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金16.69万元，评价得分99.62分，提出下一步工作建议保障农村义务教育营养改善计划资金的使用。对农村学前儿童营养改善计划资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金3.10万元，评价得分96.65分，提出下一步工作建议保障农村学前儿童营养改善计划资金的使用。对农村义务教育营改食堂运行经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2.13万元，评价得分96.70分，提出下一步工作建议保障农村义务教育营改食堂运行经费的使用。对农村学前儿童营改食堂运行经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.47万元，评价得分96.43分，提出下一步工作建议保障农村学前儿童营改食堂运行经费的使用。对乡村少年宫学校正常运转经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2万元，评价得分100分，提出下一步工作建议保障乡村少年宫学校正常运转经费的使用。对乡村少年宫运转开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.5万元，评价得分100分，提出下一步工作建议保障乡村少年宫运转经费的使用。对学生营养改善计划食堂从业人员工资及五险开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金11.30万元，评价得分100分，提出下一步工作建议保障学生营养改善计划食堂从业人员工资及五险的使用。对治平乡场镇安置点幼儿园食堂改扩建项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金62万元，评价得分99.41分，绩效评价未发现问题，提出的下一步工作建议项目质量需要符合国家规定，合理使用资金。对学前教育家庭经济困难儿童资助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金0.83万元，评价得分90分，绩效评价未发现问题，提出下一步工作建议保障学前教育家庭经济困难儿童资助资金的使用。对义务教育家庭经济困难学生资助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.63万元，评价得分95.76分，绩效评价未发现问题，提出下一步工作建议保障义务教育家庭经济困难学生资助资金的使用。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-59500526。

（此件主动公开）

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。