城口县2024年县级预算调整方案

——2024年10月30日在县第十八届人大常委会第21次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将2024年县级预算调整情况报告如下。

一、预算调整事项

今年以来，受宏观经济下行、税费优惠政策、上级转移支付增收和新增地方政府债券转贷、深化党政机关过紧日子要求等多重因素影响，我县财政预算收支规模发生了变化。现根据《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》规定，拟调整2024年预算，具体事项如下：

（一）一般公共预算

本级收入调整主要是国有资源（资产）有偿使用收入增加10200万元。

转移性收入调整主要是新增上级补助收入110425万元，新增地方政府一般债转贷收入15800万元，新增调入资金4200万元，上年结转收入按照最终决算数增加24万元。

（二）政府性基金预算

本级收入调整主要是城市基础设施配套费收入增加1730万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入增加13800万元。

转移性收入调整主要是上级补助收入增加15114万元，新增地方政府专项债转贷收入98500万元。

（三）国有资本经营预算

收入与年初预算保持不变。

二、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经县十八届人大四次会议审查批准的预算。

（一）一般公共预算收支平衡情况

全县收入预算总计调整为585339万元，较年初预算增加140649万元。县本级收入调整为80789万元，较年初预算增加10200万元，主要是国有资源（资产）有偿使用收入增加10200万元；转移性收入预算调整为504550万元，较年初预算增加130449万元，主要是上级补助收入增加110425万元，新增一般债券转贷收入15800万元，调入资金增加4200万元，上年结转收入增加24万元。

全县支出预算总计调整为585339万元，较年初预算增加140649万元。其中：县级支出预算调整为501684万元，增加140597万元，主要是一般公共服务支出增加5947万元、国防支出增加51万元、公共安全支出增加937万元、教育支出增加2633万元、科学技术支出增加190万元、文化旅游体育与传媒支出增加505万元、社会保障和就业支出增加6138万元、卫生健康支出增加11634万元、节能环保支出增加12403万元、城乡社区支出增加16120万元、农林水支出增加36283万元、交通运输支出增加34851万元、资源勘探工业信息等支出增加25万元、商业服务业等支出减少285万元、自然资源海洋气象等支出增加398万元、住房保障支出减少235万元、灾害防治及应急管理支出增加9944万元、债务付息及发行费用支出增加3060万元；转移性支出预算调整为83655万元，较年初预算增加52万元，主要是地方政府向国际组织借款还本支出增加52万元。

预算调整后，一般公共预算收支总体平衡。

（二）政府性基金预算收支平衡情况

全县收入预算总计调整为177227万元，较年初预算增加129144万元。其中：县本级收入预算调整为47530万元，增加15530万元，主要是城市基础设施配套费收入增加1730万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入增加13800万元；转移性收入预算调整为129697万元，增加113614万元，主要是上级补助收入增加15114万元，债务转贷收入增加98500万元。

全县支出预算总计调整为177227万元，较年初预算增加129144万元。其中：县级支出预算调整为159536万元，增加124944万元，主要是文化旅游体育与传媒支出增加100万元、城乡社区支出增加21800万元、农林水支出增加660万元、其他支出增加98984万元、债务付息及发行费用支出增加3400万元；转移性支出预算调整为17691万元，较年初预算增加4200万元，主要是调出资金增加4200万元。

预算调整后，政府性基金预算收支总体平衡。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算未作调整，预算收支总体平衡。

三、其他事项

（一）统筹上级专项资金情况。按照《城口县存量资金管理办法》规定，结合年初支出安排情况，优化上级资金支出结构（具体见预算调整方案表5），全部安排用于“三保”支出及巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接支出。此事项属支出结构调整，不影响收支总额变动。

（二）政府债务余额变动情况说明。政府债务余额变动情况说明。截至9月底，纳入财政部债务系统管理的政府债务为130.48亿元。按2024年地区综合财力56亿元测算，目前地区综合债务率为233%，预计年底地区综合债务率仍为233%，区域债务风险处于低橙色风险等级，债务风险总体可控，中长期债务还本付息压力大。2024年，我县需筹集政府债务还本付息资金约5亿元。