城口县2023年财政预算执行情况与

2024年财政预算草案的报告

—2024年1月在城口县第十八届人民代表大会第四次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，现将《城口县2023年财政预算执行情况与2024年财政预算草案的报告》提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻中央、市委、县委经济工作会议精神，认真落实市委六届二次、三次、四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，突出坚持稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，顶住外部压力、克服内部困难，着力扩大内需、优化结构、提振信心、防范化解风险，在经济持续低迷的情况下，保持全县经济总体回升向好，高质量发展扎实推进。全县财政坚持依法理财、科学理财、为民理财，服务保障县委工作部署，认真落实县人大预算决议，立足全县“三县一城一枢纽”建设大局，加力提效实施好积极的财政政策，统筹推进稳增长、促改革、防风险、保稳定、惠民生等各项工作，持续保持财政收支运行总体平稳、风险可控，推动新时代新征程新城口开好局、起好步。

（一）一般公共预算执行情况。

1.收入预算执行情况

2023年全县一般公共预算收入实际完成44960万元（税收收入完成29725万元，非税收入完成15235万元）。加上上级补助收入353625万元、地方政府债务转贷收入16024万元、调入预算稳定调节基金27000万元、基金及国有资本经营预算调入13000万元和上年结转收入48375万元后，收入总计502984万元。

县十八届人大常委会第十三次会议批准的一般公共预算总财力504736万元，预算执行中发生了两项变动，共减少财力1752万元：一是全县收入减少26586万元；二是上级补助收入增加24834万元。

2.支出预算执行情况

全县一般公共预算支出完成403640万元，加上债务还本支出1622万元、上解支出18806万元、结转下年支出78916万元后，支出总计为502984万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

全县重点支出执行情况为：一般公共服务支出36822万元，国防支出43万元，公共安全支出11783万元，教育支出61791万元，科学技术支出625万元，文化旅游体育与传媒支出4757万元，社会保障和就业支出46489万元，卫生健康支出28996万元，节能环保支出25771万元，城乡社区支出6791万元，农林水支出111377万元，交通运输支出17511万元，资源勘探工业信息等支出856万元，商业服务业等支出2736万元，金融支出30万，自然资源海洋气象等支出7143万元，住房保障支出13571万元，粮油物资储备支出177万元，灾害防治及应急管理支出3776万元，其他支出1228万元，债务付息支出21366万元，债务发行费用支出1万元。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.收入预算执行情况

全县政府性基金预算收入完成172367万元，其中全县收入44646万元，加上上级补助18840万元，债务转贷收入105000万元和上年结转收入3881万元后，支出总计172367万元。

县十八届人大常委会第十三次会议批准的政府性基金预算总财力161376万元，预算执行中发生了两项变动，共增加财力10991万元：一是全县收入超收4146万元；二是上级补助收入增加6845万元。

2.支出预算执行情况

全县政府性基金预算支出完成172367万元，其中全县支出146161万元，加上上解支出2491万元，调出资金12300万元和结转下年支出11415万元后，支出总计172367万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况。

1.收入预算执行情况

2023年实际完成3000万元，县十八届人大常委会第十三次会议批准的国有资本经营预算总财力3000万元，预算执行中发生了两项变动，总财力不变；其他国有资本经营预算收入超收1100万元，利润收入减少1100万元。

2.支出预算执行情况

全县国有资本支出3000万元，全县支出总计40万元，调出资金700万元，结转下年2260万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况。

社保基金预算执行情况由市级财政统一编制，县级财政不单独编报。

这里需要特别说明的是，目前2023年的财政决算数据正在等待市级审核，结转及部分支出功能科目数据可能会有调整。相关变动情况我们将严格按照《预算法》的要求，在《2023年财政决算报告》中向县人大常委会报告。

（五）地方政府债务举借规模、结构、使用、偿还情况。

2022年全县政府债务余额为98.47亿元，2023年全县新转贷债券12.1亿元、偿还外债0.12亿元。2023年底，全县政府债务余额为110.45亿元，在核定限额之内。其中，一般债务余额65.66亿元，专项债务余额44.79亿元。按2023年地区综合财力50.8亿元测算，地区综合债务率为243.1%，区域债务风险处于橙色风险等级，债务风险总体可控，中长期债务还本付息压力大。

（六）其他需要报告的事项。

1.预算稳定调节基金相关情况。2022年决算办理设立的预算稳定调节基金27000万元，已动用27000万元。

2.预备费动用情况。2023年年初预算时全县设立预备费3700万元，安排资金700万元用于疫情防控相关支出。未动用预备费3000万元全额收回用于安排新增的上解支出。

3.人大决议及审议意见落实情况。一年来，我们严格落实人大决议，认真执行县十八届人大第三次会议、县十八届人大常委会第十三次会议的预算和调整预算，用心办理县人大常委会提出的审议意见和决议，确保财政总体平稳有序。

二、2023年财政工作情况

（一）主要政策落实及重点工作开展情况。

1.聚焦高质量发展，全面强化财政统筹保障

坚持新发展理念，围绕成渝地区双城经济圈等国家战略，聚焦全县重大决策部署，靠前实施财政政策，统筹整合财政资源，从战略和全局的高度做好服务保障工作，确保重大项目、重大平台、重大政策、重大改革落地见效。

首位保障县委工作部署。围绕“三县一城一枢纽”建设，全县投入175854万元，建设有实力、有特色的现代化新城口。支持城市功能区引领发展。安排5596万元，推进老旧小区改造，支持12个老旧小区项目，其中支持后南街片区老旧小区配套基础设施改造共计4708万元，改造建筑面积约10.8万平方米，包含66栋建筑，直接受益群众524户，有效改善人居环境、提升功能品质。安排13960万元，加快滨河南岸建设，新建滨河南路1.6公里，新建1座桥梁，便利2万人。通过优化完善城市功能场景，持续增强县城的辐射力带动力。支持生态旅游协调发展。安排25719万元，用于生态环保建设，通过推进重点流域水生态系统治理等工作，推动生态绿色发展。安排1199万元，支持生态资源、民族特色，发展康养产业，亢家寨国家5A级旅游景区、亢谷国家级旅游度假区创建取得实质性进展，投运中国西部智慧医养健康中心标杆项目，启动亢谷松柏水库旅游综合开发项目。支持建设渝西互联新通道。筹集116900万元，加快实施渝西高铁重大项目，推动基础设施互联互通，有力推动了双城经济圈及“三县一城一枢纽”建设成势见效、走深走实。

全面保障乡村振兴。把更多的财政资金、资源配置、政策倾斜转到乡村振兴上来，实际全县投入53000万元，推进农业农村现代化，建设宜居宜业和美乡村。严守“三条底线”。安排1000万元，支持市级重点帮扶乡镇发展，促进脱贫群众稳岗就业，守好不发生规模性返贫底线。安排2487万元，实施“稳粮扩油”工程，加大对种粮农民补贴，继续实施农机购置和应用补贴，守住粮食安全底线。安排1056万元，严格落实耕地保护制度，新改造高标准农田5000亩，守牢耕地保护红线。推动农业产业融合发展。整合产业发展资金，优化重点支持方向，全年投入23875万元，推动产业体系全面升级发展。构建“一主、两辅、多支撑”的特色产业体系，支持城口山地种养循环产业园建设，推广“城口老腊肉”等土特产品牌，发展农村电商、乡村旅游等新业态，促进食品及农产品加工产业发展，提升乡村产业发展能级。实施乡村建设行动。安排3496万元，推动农村公益事业、美丽乡村建设。安排7772万元，新改建“四好农村路”123公里，实施农村公路生命防护工程185公里，持续完善乡村基础设施。安排2431万元，持续提高乡村人居环境舒适度。强化乡村财政金融服务。安排1005万元，为农业新型经营主体等降低担保费率。加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，补贴政策清单从17项拓展到21项，切实做到惠民有感。

重点保障发展环境优化。把恢复和扩大消费摆在优先位置，以政府投资带动全社会扩大投资，实施好助企纾困财税政策，保持经济运行在合理区间。落实抓项目促投资专项行动。争取新增政府债券121000万元，加快实施“十四五”重大工程，打牢基础、补齐短板，投资规模合理增长、结构不断优化，为经济平稳运行增加后劲。落实税费优惠政策。突出对制造业、中小微企业、个体工商户以及困难行业的支持，继续实施好减免小规模纳税人增值税、减征小微企业和个体工商户所得税等，减轻税费负担，激发市场活力。推动民营经济健康发展。安排4403万元，落实风险补偿、贷款贴息、保费补贴、应急转贷、企业奖补等政策，助力小微企业和个体工商户创新创业。持续优化政府采购营商环境，破除地方保护、隐性门槛，通过预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，授予中小企业政府采购合同金额17192万元、占全县的76.17%，帮助中小企业纾困发展，稳定市场主体，促进民营经济健康发展。

有效保障美丽城口建设。坚持生态优先绿色发展，健全生态文明建设财政保障机制，全县投入25719万元，筑牢长江上游重要生态屏障，打造山清水秀美丽之地。打好蓝天、碧水、净土保卫战。推进重点流域水生态系统治理，保障城市生活污水处理达标排放，启动生态保护补偿，推进农村生活污水治理。加快锰污染整治，支持涉重金属历史遗留矿渣污染治理，确保土壤环境安全稳定。推进全域“无废城市”建设。安排1760万元，提升生活垃圾分类收运处置能力，全年处理县域生活垃圾47187吨，城市生活污水集中处理率达98%，无害化处理率达100%。支持采购节能环保产品，促进生态文明城市建设。绿色采购占同类产品政府采购规模的91.04%以上。

2.聚焦高品质生活，全面优化社会事业投入

坚持人民至上，将公共财政取之于民用之于民，用心用情用力做好基础性、普惠性、兜底性民生实事，全力以赴解决好人民群众“急难愁盼”的问题，不断满足人民日益增长的美好生活需要，让发展成果更多更公平地惠及全县人民。

优化就业服务投入。落实落细就业优先政策，全县投入2559万元，做好援企稳岗扩就业工作，兑现创业担保贷款贴息、吸纳就业补贴、扩岗补助，延续实施稳岗返还失业保险政策，鼓励引导企业吸纳困难群体、高校毕业生、农民工、退役军人等群体就业。安排326万元，实施“巴渝工匠”终身职业技能培训工程，围绕产业链需求开展技能培训，确保重点群体就业稳定。安排2063万元，开发公益性岗位，支持灵活就业、新就业形态发展，促进更多群众就业。

优化教育事业投入。坚持财政性教育经费“两个只增不减”，2023年全县财政性教育投入61791万元，支持办好人民满意的教育。安排2560万元，兑现学生资助政策，资助各级各类学生2.54万人次，减轻困难家庭教育负担。安排2700万元，增加学前教育普惠性资源供给，改扩建中小学2所、幼儿园1所。安排7000万元，落实城乡义务教育经费保障机制，加快义务教育优质均衡发展区县创建，义务教育巩固率达100%。安排5200万元，支持普通高中发展促进计划，加强县域普通高中建设，高中阶段毛入学率达96.1%。

优化健康服务投入。深化医药卫生体制改革，扩大医疗资源供给，全县投入27126万元，促进人民健康水平稳步提高。安排1409万元，健全医疗卫生服务体系，完善分级诊疗制度，推动优质医疗资源均衡布局和扩容下沉。安排1955万元，将居民医疗保险、公共卫生服务经费人均财政补助分别从650元、84元提高到680元、89元。安排120万元，为全县932名适龄在校女学生免费接种宫颈癌疫苗。推进职工医保门诊共济改革，做好跨省异地就医清算工作，让健康服务更加公平可及。

优化社会保障投入。健全多层次社会保障体系，全县投入63043万元，兜住民生底线，增进人民福祉。安排58992万元，补助养老保险基金。按0.67%增幅上调退休人员基本养老金，将城乡居民基础养老金人均每月提高5元、达到140元，持续优化养老服务。安排3247万元，加大对全县2.1万困难群众的救助力度，将城乡低保标准分别提高到每月735元、600元，将城乡特困人员保障标准提高到每月955元，及时兑现孤儿救助、优抚对象生活补助和退役军人困难帮扶、社保接续等政策。安排794万元，发展妇女、儿童、残疾人等福利事业。支持“劳动者港湾”示范点建设，建成投用“劳动者港湾”示范点3个，改善环卫工人等户外劳动者的工作生活环境。

优化住房保障投入。坚持“房住不炒”的定位，全县投入5732万元，加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度，缓解城乡居民住房困难问题。安排1138.1万元，用于公共租赁住房建设运营管理及租赁补贴发放，筹集保障性租赁住房1464套，向12户住房困难家庭发放租赁补贴，低收入住房困难群体实现应保尽保。安排136万元，农村危房改造32户，贫困群众住房安全得以保障。安排5596万元，支持改造城镇老旧小区3个，其中支持后南街片区老旧小区配套基础设施改造共计4708万元，改造总建筑面积约10.82万平方米，包含66栋建筑，直接受益群众524户，有效改善人居环境、提升功能品质。安排13400万元，有序推进保交楼工作，支持刚性和改善性住房需求，促进房地产市场平稳发展。

优化文体旅发展投入。健全现代公共文化服务体系，全县投入16253万元，推动文化、体育、旅游等领域重点项目落地实施。安排14275万元，保障全县1个博物馆、1个公共图书馆、1个文化馆、4个全民健身中心（包括体育场馆）以及25个乡镇、街道文化站（中心）免费或低收费开放，实现基层文化服务中心全覆盖。安排367万元，实施文化惠民工程，开展文化进村活动250场次、放映惠民电影2640场，建成14个文化驿站等新型公共文化空间。安排274万元，推动健身步道建设，开展全民健身活动。

优化社会安全稳定投入。坚持除险固安导向，全县投入12100万元，支持平安重庆法治重庆建设。安排2200万元，完善纪检监察、法律援助、司法救助等财政保障机制。安排2943万元，支持安全生产预防、应急救援等能力建设，防范化解高危行业领域重大安全风险，下达受灾群众冬春救助及救灾资金663万、惠及25个乡镇因灾生活困难群众5600人次。安排1129万元，支持基层社会治理中心、现代化网格治理体系、“一庭两所”矛盾纠纷联调机制等建设，支持25个乡镇（街道）加强平安法治建设。安排2698万元，健全社会治安防控体系，推动扫黑除恶长效常治，建设更高水平的平安城口。

3.聚焦高效能治理，全面深化财政管理改革

坚持整体智治，围绕全面预算管理，将加强管理、健全机制、完善制度一体推进，努力提高资源配置效率、财政政策效能、资金使用效益，更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。

集中财力办大事。围绕成渝地区双城经济圈建设，以及全县重大战略进行系统梳理，形成了2023年重点项目推进清单，内含114个项目，运用数字化手段进行标记和跟踪，实现“决策—政策—项目—资金”衔接匹配，有力保障了重大战略实施。推进财政体制改革，提升财政统筹能力，通过综合考核、“赛马比拼”等方式加快发展。

推动地方债务管理精细化。强化政府债券项目管理，多跨协同，建好用好政府债券项目库，组织常态化申报，实施规范化审核，切实提高债券项目成熟度、收益性，从源头上防范债务风险。压实化债主体责任，严格落实偿债资金来源。抓实隐性债务风险化解，推动法定债务与隐性债务合并监管，强化部门间信息共享和协同监管，健全完善全口径、常态化监测机制，严肃查处违法违规举债融资行为，坚决遏制新增隐性债务。

推动国有资产调查摸底规范化。聚焦全县国有企业、行政事业和自然资源等存量国有资产，按照用途分类、使用情况、权属情况对资产进行分类统计，全面摸清了全县国有资产底数，为资产盘活处置提供有力支撑。对经济价值或社会价值较高的资产，增强资产颗粒度、信息饱满度，为数字化动态监管夯实基础。直面资产管理的“真空”和“漏洞”，找准资产低效使用、闲置浪费、管理运营不优、资源配置不合理等问题，健全完善国有资产管理体制机制，更加有效服务决策。

推动财政改革数字化。打造“财政智管”应用，聚焦预算编制、预算执行、决算和报告、运行监测、债务管理、绩效管理等财政核心业务，着力解决高频业务需求、管理堵点难点，构建20个一级、63个二级应用场景，形成一批管用、好用的“智能模块”，增强财政业务办理的规范性、及时性，助力财政业务全流程的智能化闭环管理。全年对科技发展、乡村振兴、债券投资等33个重点项目开展绩效评价，涉及资金2.99亿元。

推动财会监督一体化。全面落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，坚持财政主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督“五位一体”的监督体系，聚焦财经领域重大案件查处、财经纪律重点问题整治、会计评估行业专项监督等重点领域，开展财会监督专项行动，进一步严肃财经纪律。推动财会监督与纪检监察监督、巡视巡察监督等各类监督贯通协调，建立健全财会监督发现问题清单和闭环管理机制。

推动政府过“紧日子”常态化。严格落实政府过紧日子要求，严把预算追加、资产配置、政府采购等关口，严禁违规建设楼堂馆所，严控“三公”经费，大力精简会议、差旅、培训等公务活动，努力降低行政成本。继续压减一般性支出，全县压减支出900万元，腾退财力用于保障“三保”支出、重大战略任务和重点民生实事。

（二）落实县人大预算决议和服务代表委员情况。

一是认真落实人大决议决定。认真执行《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等财政法律法规。坚持依法理财，按照县十八届人大第三次会议批准的2023年预算报告，以及县十八届人大常委会第十三次会议批准的预算调整方案办理，自觉按法定权限、法定程序办事。认真执行各项财政收支预算，加强预算绩效管理，切实提升财政资金使用效益。

二是自觉接受人大、政协监督。完善工作报告制度，主动邀请县人大、县政协领导调研财政工作。主动向县人大常委会议、县人大常委会主任会议报告预算执行、预算调整、国有资产管理及政府债务管理等事项，回答询问、接受监督、听取意见。完善预算公开评审机制，邀请县人大专家参与2023年度预算公开评审，压减有关项目支出，提高绩效目标质量。运用线上、线下监督平台，加强财政资金使用全过程监督。

三是用心办理代表建议、政协提案。坚持把办理建议提案作为推进财政工作的重要抓手。2023年财政牵头办理代表建议5件，政协提案3件，协同办理代表建议14件，政协提案20件，满意率和时效率均为100%。代表委员们关于加强对中小微企业支持、加大基层财力保障等建议，已转化为促进经济社会高质量发展的政策措施，有力推动了新时代新征程。

在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政工作还面临不少困难和问题：预算编制不够细化，预算约束力度不够，部分项目支出偏慢。绩效管理仍需提升，一些部门绩效理念仍未树牢，“重投入轻管理”“重支出轻绩效”，一些项目实施前，没有进行充分论证，导致“钱等项目”，资金闲置。一些项目资金绩效目标设置偏低，甚至难以量化细化，没有体现“跳一跳、够得着”的要求。财会监督实施过程中，各部门、单位主体责任意识不强，内部监督、内部控制制度存在“宽软松”现象；外部监督集聚多方力量有限，还需进一步落实政策法规充分发挥部门依责监督、中介机构执业监督、行业协会自律监督等多主体横向协同监督作用。同时，政府债务规模较大，付息压力逐渐上升。我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以解决。

三、2024年工作安排

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，也是“三县一城一枢纽”向纵深推进的重要一年，做好财政工作意义重大。全县财政要全面贯彻党中央、国务院决策部署，落实市委、县委工作要求，认真落实县人大预算决议，科学研判财政收支形势，合理编制财政预算，积极发挥财政职能作用，推动经济平稳健康发展与社会大局和谐稳定。

（一）2024年财政收支形势

经济形势：当前和今后一个时期，我县经济高质量发展机遇与挑战并存、机遇大于挑战。“三县一城一枢纽”、渝西高铁重点项目、东部新城开发建设等重大项目深入推进，为我县发展带来了政策利好和项目利好。经济回升向好，长期向好的基本趋势没有改变。但是，外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升，有效需求不足、部分行业重大变革、社会预期偏弱，经济稳增长压力较大。

财政形势：从财政收入看，经济持续回升向好，为财政收入平稳增长提供重要支撑。但由于大规模留抵退税的低基数效应消退，预计税收将回落至中低速增长的常态水平，大体与经济增长水平相适应。非税收入主要依靠资产处置带动，继续挖潜增收难度将不断加大，虽受2023年低基数影响，将迎来较大增长，但可用财力增长后劲不足。从财政支出看，推动经济企稳恢复提振，保持经济增长在合理区间，需要加强宏观调控，保证必要的支出强度。实施重大项目、落实重大政策、打造重大平台、推进重大改革，对财政资金的需求较大。兑现教育、卫生、就业、养老、社保等民生政策，支出刚性增长，调整支出结构难度较大。

总体预判，2024年财政收入恢复正常区间，但新增可用财力有限，收支矛盾依然突出，财政运行“紧平衡”状态愈发突显。

（二）2024年预算编制指导思想和财政工作总体要求。

预算编制指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，全面落实市委六届二次、三次、四次全会和市委经济工作会议部署，认真落实县委十四届历次全会和县委经济工作会议安排，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，突出稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企工作导向，全面深化改革开放，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，全面落实国家重大战略，以科技创新引领现代化产业体系建设，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，加快建设“三县一城一枢纽”，奋力谱写山区强县富民现代化新篇章。

财政工作的总体要求：积极的财政政策要适度加力、提质增效。重点把握四个方面：一是政策靠前稳预期。用好财政政策空间，提高资金效益和政策效果。落实好结构性减税降费政策，重点支持县委、县政府重大决策部署。加大对市场主体特别是中小微企业的支持力度，让企业“敢投资、愿投资”。提高就业、教育、医疗等公共服务水平，努力增加居民收入，让居民“敢消费、愿消费”。二是精准保障促发展。优化财政支出结构，强化重大战略任务财力保障。发挥财政政策逆周期调节作用，把握好政策的“时、效、度”，把有为政府与有效市场结合起来，推动高质量发展，更好服务于现代化新城口建设。三是深化改革强动力。加大资金资产资源统筹盘活，推进财政国企改革联动，稳妥推进财政体制改革。加快财政数字化建设，全面推进预算管理一体化。严格转移支付资金监管，严肃财经纪律。落实党政机关过紧日子要求，从严控制一般性支出，努力降低行政运行成本。四是除险清患固底线。统筹发展与安全，标本兼治、远近结合，把风险防范贯穿财政管理全过程。运用改革方法、市场化机制，规范开展债务展期重组，接续到期政府债务，坚决遏制新增隐性债务，稳妥化解存量隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（三）2024年财政重点支出政策。

1.支持全面推进乡村振兴

安排衔接资金41770万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排专项资金858万元，专项用于高标准农田建设补助。安排20万元工作经费支持粮食和重要农产品稳产保供，安排农村综合改革资金2513万元，支持乡村基础设施建设。安排10000万元用于老腊肉、中药材等产业发展；安排17151万元用于农文旅项目、大巴山森林人家贴息担保项目、农业保险贴息、畜禽特色产业社会化生产服务项目、脱贫人口小额信贷贴息等其他产业发展政策。安排林业草原生态保护恢复资金10696万元，支持林业草原生态保护。

2.支持交通路网建设

安排资金9842万元，支持建设现代基础设施网络。其中：280万元用于建设小河口至县城改造，4335万元八台山路面升级改造，2763万元修岚路改造项目，1880万元用于咸宜镇公路建设，584万元用于农村公路养护开支，保障25个镇街道路畅通。

3.支持美丽城口建设

安排资金1350万元，支持做好环境污染防治。其中：500万元用于水污染防治，深化农村黑臭水体治理，做好全县城市生活污水处理和县域污泥运输处理；350万元用于固体废物污染防治，推进县域城市生活垃圾无害化处理，实施涉重金属历史遗留矿渣污染治理重点任务项目，开展垃圾分类先锋创建；500万元用于农村环境整治，实施生态环境“以奖促治”。

4.支持文化建设

安排公共文化资金724万元，提升文化服务，实施文化惠民工程。安排文旅资金250万元，推动精品创作，促进文旅融合。安排体育资金122万元，支持开展各项全民健身活动，建设健身步道、支持公共体育场馆免费开放。安排文化活动资金175万元，支持举办消夏节、彩叶文化旅游节等节会和各项赛事活动。

5.支持推动社会民生改善

安排就业补助资金3000万元以上，支持就业和社会保障。安排困难群众救助资金6747万元，健全分层分类的社会救助体系，按程序提高最低生活保障标准；安排养老保险基金5077万元，完善养老服务体系，及时兑现基础养老金调整，确保待遇足额发放。

安排教育资金62500万元，推动教育事业发展。其中：2500万元用于落实学生资助政策，12000万元用于支持基础教育，扩大普惠性学前教育资源供给，提高保教保育质量；巩固完善城乡义务教育经费保障机制，推动优质均衡；完善生均拨款制度，改善教育教学条件，加强教师队伍建设、保障学校安全。

安排卫生健康资金2902万元，发展卫生健康事业。支持疾病预防控制体系建设，完善公共卫生服务体系，提高传染病疫情防控能力；支持公立医院改革与高质量发展，不断优化医疗资源配置；助推中医院发挥在治未病、重大疾病治疗和疾病康复中的重要作用，促进中医药传承创新发展；继续提高居民医疗保险、公共卫生服务经费财政补助标准。

安排资金3203万元，保障群众住房需求，支持棚户区改造、危旧房改造、老旧小区改造等。

6.支持平安城口法治城口建设

安排平安建设资金3788万元，保障平安建设，加强公安装备建设、提升执法办案能力，支持开展反诈、禁毒、打拐、猎狐、防范和处理邪教犯罪，打击电信网络诈骗、跨境赌博犯罪、地下钱庄和洗钱类犯罪、文物犯罪，推动扫黑除恶长效常治，提升社会治安防控能力。

安排司法资金480万元，促进司法行政工作，加强司法行政机关装备建设，支持法律援助、人民调解、社区矫正、公共法律服务、普法宣传、司法所规范化建设等工作。

安排资金892万元，支持防灾减灾救灾、提升应急救援能力。支持受灾人员紧急转移安置、紧急生活救助、因灾遇难人员家属抚慰、过渡期生活救助、冬春基本生活救助和因灾倒损住房恢复重建等工作。

（四）2024年财政管理改革工作。

1.全力推动财政支撑体系迭代升级

推进乡镇（街道）财政体制改革。完善财政事权和支出责任划分，清晰界定县与乡镇（街道）财政事权和支出责任。优化转移支付体系和制度，制定税收增长激励方案，增强基层公共服务保障能力。

建立健全经济税源培育机制。强化高质量培育税源意识，落实好各项税费扶持政策，推动支柱产业、龙头企业健康发展，稳定重点税源和税源大户；加快全县重点产业培育孵化，聚焦产业基础领域、产业链关键环节，建立“微成长、小升高、高壮大、大变强”梯次培育机制，涵养税源、加宽税基。坚持“亩均论英雄”，在招商引资过程中，要充分论证税收贡献率，把企业的产税能力放在更加重要的位置，避免引进“低税空税”项目，形成更多优质税源，推动财政收入与经济增长协调发展。

建立健全财政资源统筹机制。增强政府预算收支完整性，提高政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算的额度，提升财政资金统筹能力。加大“三资”盘活，做好房屋、土地、大型仪器设备等行政事业性国有资产盘活，通过产权收益权转让、统一运营管理、注入国有企业、调剂置换等方式，加快资产变现，提升运营质效，缓解财政支出压力。

建立健全项目资金对接机制。统筹好发展与安全、需求与可能、当前与长远，精准做好“资金池”与“项目池”对接平衡。编制实施好县级政府投资项目三年滚动规划和年度计划，加强项目可行性论证，严格编制资金平衡方案，高效调度项目资金，解决“钱等项目”错配现象，提高资金使用绩效，确保全县重大项目、重大政策、重大改革落地见效。

2.全力推动财政治理体系提质增效

建立紧日子常态长效机制。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格落实紧日子相关举措，推动党政机关习惯于过紧日子，在制定政策、安排支出、新上项目时，量力而行、尽力而为，保持必要力度又不透支未来。严控一般性支出，强化“三公”经费预算管理。严控行政事业单位聘用人员规模和政府购买服务事项。严禁新建楼堂馆所，规范办公用房、业务用房租用及装修改造。持续优化支出结构，清理整合低绩效专项资金，压减低效无效投资项目，及时回收沉淀资金、结转结余资金，把财政资源腾出来用于落实重大决策部署、保障和改善民生。

加强预算绩效管理。持续深化“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理机制。树立综合绩效理念，推动预算和绩效深度融合，实现财政资金经济效益、社会效益、生态效益的高度统一和最大化。充分发挥事前绩效评估作用，开展重大政策、项目财政立项预算评估，提升政策和项目决策的科学性、财政支出的可持续性。聚焦财政投入产出绩效，着力推进全成本预算绩效管理，在部分行业领域率先建立“预算编制核成本、预算执行控成本、预算评价量成本”成本绩效管理模式，推动预算安排更加精准、预算管理更加精细。聚焦全县重大战略任务和决策部署的落实，强化横向部门联动、多级财政协同，对重点专项转移支付开展绩效评价，合理确定项目和规模，提升财政资源配置和资金分配合理性。

优化政府采购营商环境。深化“放管服”改革，聚焦世界银行新一轮营商环境评估指标体系，持续优化政府采购营商环境。注重减负增效，健全完善“承诺制”，全面实施“预付制”，简化供应商资格审查条件，提高采购合同预付款比例，帮助企业增加现金流、稳生产促发展。聚焦支小支微，持续加大政府采购支持中小企业力度，原则上将小额项目100%、大额项目至少30%预留给中小企业。推出“政采贷”“政采担”服务，中小微企业供应商凭中标公告、采购合同即可线上自助提款，减轻融资压力。强化数字赋能，打造政府采购综合服务平台，建立小额零星采购云平台，供应商可“零成本”“零跑路”入驻平台，采购人可多方询价、自主选购产品和服务，持续优化“一网入驻、一网办理”服务。同时，持续推进财政法治建设、会计制度和内控制度建设，全面推进非税收入收缴电子化，财政电子票据改革等。

3.全力推动重大风险动态感知防控体系焕新重塑

兜牢兜实“三保”底线。落实财政资金直达机制，压实“三保”责任，对教师、医护人员工资待遇、困难群体救助、养老金发放等重点领域，进行重点关注。建立“三保”风险应急预案，做到早预警、早介入、早处置，与市财政局保持上下联动、妥善处理，确保不发生“三保”风险事件。严防严控债务风险。强化跨部门协同协作，压实各方责任，加强地方债务全口径管理，规范举债融资行为，阻断新增隐性债务路径，坚决遏制隐性债务增量。加强专项债券投后管理，健全项目管理机制，按时足额还本付息，确保法定债券不出风险。坚持到期债务台账式管理机制，定期排查债务违约风险隐患，确保不断链不爆雷。加大财会监督力度。按照财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系，落实好“贯通协同”“数字监督”“固本强基”三大工程，切实提升财会监督效能。针对虚增隐性债务、虚增财政收入、重大财务造假等财经领域存在的突出问题，加大监督广度和力度，强化通报问责和处理处罚，进一步严肃财经纪律。

四、2024年预算草案

2024年，财政工作继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实中央、市委、县委经济工作会议精神，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”工作基调，坚持过好“紧日子”，全力服务好县域经济社会发展大局，为我县经济社会平稳健康发展提供坚实财力保障。

（一）全县收入预计和支出安排。

1.全县一般公共预算

——全县一般公共预算收入预计70589万元，其中：税收收入32699万元，非税收入37890万元。加上上级补助收入223305万元，调入政府性基金11000万元，调入国有资本经营预算4000万元，债券转贷收入56880万元和上年结转支出78916万元后，收入总计444690万元。

——全县安排支出361087万元，加上上解支出18805万元，地方政府债务还本支出64798万元，支出总计444690万元。

（1）全县重点支出项目预算安排为：一般公共服务支出32698万元，公共安全支出10427万元，教育支出57945万元，科学技术支出225万元，文化旅游体育与传媒支出4790万元，社会保障和就业支出41067万元，卫生健康支出22578万元，节能环保支出13819万元，城乡社区支出1198万元，农林水支出100168万元，交通运输支出17813万元，资源勘探工业信息等支出1738万元，商业服务业等支出3496万元，金融支出15万，自然资源海洋气象等支出2624万元，住房保障支出19079万元，灾害防治及应急管理支出5755万元，其他支出1583万元，债务付息支出20367万元。

（2）县级预备费安排3700万元。预备费在年度执行中根据实际用途分别计入县级支出。

2.政府性基金预算

——全县政府性基金预算收入预计完成32000万元，加上到位上级专项补助收入4668万元和上年结转11415万元后，收入总计48083万元。

——全县2024年政府性基金预算支出拟安排34592万元，上解支出2491万元，调出资金11000万元，支出总计48083万元。

3.国有资本经营预算

——全县收入4000万元，其中：其他国有资本经营预算收入4000万元。加上上级补助收入17万元，上年结转收入2260万元，收入总计6277万元。

——全县支出2277万元，国有资本经营预算调出到一般公共预算4000万元，支出总计6277万元。

4.社保基金预算

社保基金预算由市级财政统一编制，县级财政不单独编报。

（二）政府债务余额及还本付息支出安排情况。

目前市级年初代编我县一般公共预算债务转贷收入（再融资）56880万元、债务还本支出6320万、债务付息付费支付20367万元，政府性基金预算债务付息付费支出14461万元。

待市财政局正式下达 2024 年全年新增政府债券限额、批准再融资债券发行计划后，全县政府债券发行计划和支出安排将相应做出调整。

（三）其他需要报告的事项。

1.政府采购预算。2024年全县政府采购预算主要为各行政事业单位购买办公用品以及办公设施设备等支出事项。

2.政府购买服务预算。2024年全县购买服务主要为全县行政事业单位开展网络信息、软件维护、专项工作委托服务等由社会中介提供服务的支出事项。

3.全县预算收支情况。因我县乡镇级预算视同部门预算管理，故全县预算收支与政府总预算收支情况一致。

4.全年预算收支额度情况。因上级转移支付和新增债券转贷额度年初未全额下达至我县，对全年预算收支总额影响较大。

各位代表！让我们更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，在县人大常委会、县政协的监督支持下，全面贯彻2024年中央、市委、县委经济工作会议精神，锚定“三县一城一枢纽”目标，扎实推进“三攻坚一盘活”重点任务，立足全县发展大局，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎扎实实做好财政各项工作，确保全年各项目标任务圆满完成！

《城口县2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案）》连同以上报告，请一并审议。