城口县2023年县级预算调整方案（草案）

         ——2023年12月12日在县第十八届人大常委会第13次会议上

县财政局

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将2023年县级预算调整情况报告如下。

一、预算调整事项

今年以来，受宏观经济下行、税费优惠政策、上级转移支付增收和新增地方政府债券转贷、深化党政机关过紧日子要求等多重因素影响，我县财政预算收支规模发生了变化。现根据《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》规定，拟调整2023年预算，具体事项如下：

（一）一般公共预算

本级收入调整主要是新增非税收入5230万元，其中含行政事业性收费收入、罚没收入等。

转移性收入调整主要是新增上级补助收入102436万元，新增地方政府一般债转贷收入16000万元，地方政府再融资债券转贷收入24万元。

（二）政府性基金

本级收入调整主要是国有土地使用权出让收入增加15000万元，城市基础设施配套费收入减少2000万元。

转移性收入调整主要是上级补助收入增加7287万，新增地方政府专项债转贷收入105000万元。

（三）国有资本经营预算

收入与年初预算保持不变。

二、预算调整方案

根据上述事项，相应调整经县十八届人大第三次会议审查批准的预算。

（一）一般公共预算收支平衡情况

全县收入预算总计调整为504736万元，较年初预算增加123690万元。县本级收入预算调整为71546万元，增加5230万元，主要是行政事业性收费收入和罚没收入增加5230万元；转移性收入预算调整为433190万元，增加118460万元，主要是上级补助收入增加102436万元，新增一般债券转贷收入16000万元，地方政府债券再融资转贷收入24万元。

全县支出预算总计调整为504736万元，较年初预算增加123690万元。其中：县级支出预算调整为485010万元，增加122890万元，主要是一般公共服务支出增加4522万元、教育支出增加12391万元、文化旅游体育与传媒支出增加2032万元、社会保障和就业支出增加10272万元、节能环保支出增加15344万元、农林水支出增加36942万元、交通运输支出增加12976万元、灾害防治及应急管理支出增加3628万元、自然资源海洋气象等支出增加5832万元，其中新增收入对应安排耕地保护、土地恢复、土地整理、土地整治、地质灾害治理等成本支出；转移性支出预算调整为19726万元，较年初预算增加800万元，主要是地方政府债务还本支出24万元，地方政府向国际组织借款还本支出776万元。

预算调整后，一般公共预算收支总体平衡。

（二）政府性基金预算收支平衡情况

全县收入预算总计调整为161376万元，较年初预算增加125287万元。其中：县本级收入预算调整为40500万元，增加13000万元，主要是国有土地使用权出让收入增加15000万元，城市基础设施配套费收入减少2000万元；转移性收入预算调整为120876万元，增加112287万元，主要是上级补助收入增加7287万元，债务转贷收入增加105000万元。

全县支出预算总计调整为161376万元，较年初预算增加125287万元。其中：县级支出预算调整为149033万元，增加125287万元，主要是社会保障和就业支出增加619万元、债务付息支出增加959万元、农林水支出增加2917万元、城乡社区支出增加9720万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出增加110961万元、债务发行费用支出增加111万元。

预算调整后，政府性基金预算收支总体平衡。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况

国有资本经营预算未作调整，预算收支总体平衡。

三、几个需要特别说明的情况

（一）关于收支平衡的特别说明。由于上级专款和定向转移支付变动情况尚不能完全确定，本次调整预算在不考虑上级专款和定向转移支付增减变化的基础上作预算平衡，上级专款和定向转移支付专款专用、对应安排支出不影响全县预算收支平衡。如在后续预算执行过程中，上级专款及定向转移支付变动而引起收支总量变动，我们将在下一次会议上予以报告。

（二）统筹上级专项资金情况。按照《城口县存量资金管理办法》规定，结合年初支出安排情况，今年1-11月，共计统筹上级专项资金14352.46万元（具体见预算调整方案表5），全部安排用于全县财政供养人员待遇及乡村振兴等基本民生支出。此事项属支出结构调整，不影响收支总额变动。

（三）政府债务余额变动情况说明。截至11月13日，纳入财政部债务系统管理的政府债务为110.57亿元。按2023年地区综合财力50.75亿元测算，目前地区综合债务率为243.7%，年底地区综合债务率将压降至243.6%，区域债务风险处于橙色风险等级，债务风险总体可控，中长期债务还本付息压力大。2023年，我县需筹集政府债务还本付息资金约3.5亿元。

附件：城口县2023年县级预算调整明细表