县人民政府2023年度财政决算（草案）报告

——2024年10月30日在县第十八届人大常委会第21次会议上

县财政局

主任、各位副主任，各位委员：

根据重庆市财政局《关于2023年市与区县财政年终结算有关事项的通知》（渝财预﹝2024﹞32号）文件对我县年终结算的批复，受县人民政府委托，现将《城口县2023年财政决算（草案）报告》编制情况报告如下，请予以审议。

一、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。2023年，我县本级收入44960万元（其中，税收收入29725万元，非税收入15235万元），同比增长-27.5%，加上上级转移支付收入353625万元，债务转贷收入16024万元，调入预算稳定调节基金27000万元，政府性基金预算调入12300万元，国有资本经营预算调入700万元，上年结转收入48375万元，全年收入总计502984万元。全县一般公共预算支出403616万元，同比增加9.9%，加上上解支出18806万元，地方政府性债务还本支出1622万元，补充预算稳定调节基金0万元，年终结余78940万元，支出总计502984万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况。2023年，我县本级收入44646万元，加上上级补助收入18840万元，地方政府债务收入105000万元，上年结转收入3881万元，全年收入总计172367万元。县级政府性基金预算支出146161万元，调出到一般公共预算12300万元，上解支出2491万元，年终滚存结转11415万元，支出总计172367万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。2023年，我县本级收入3000万元，上年结转收入0万元,全年收入总计3000万元。全年支出总计3000万元，其中本级支出40万元，调出到一般公共预算700万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金纳入全市统筹，由市财政局编制全市预决算。

二、其他重点报告事项

（一）政府债务余额及变动情况。2023年我县专项债券转贷收入10.5亿元，一般性债券1.6亿元，纳入财政部债务系统管理的债务为123.5亿元。按2023年地区综合财力50.85亿元测算，地区综合债务率为243.1%，区域债务风险处于橙色风险等级，债务风险总体可控，中长期债务还本付息压力大。

（二）财政转移支付安排情况。

2023年我县收到一般公共预算转移支付资金353625万元，其中，一般性转移支付收入277883万元，主要用于教育、文化、社会保障、医疗卫生、农业农村等领域民生支出；专项转移支付收入74190万元，主要用于基础设施、乡村振兴、产业发展、生态环保、交通运输等领域建设发展支出。政府性基金预算转移支付收入18840万元，主要用于农林水、城乡社区、社会保障、灾害防治等领域支出。

（三）预备费动用情况。2023年年初预算时县本级设立预备费3700万元，安排资金700万元用于疫情防控相关支出。未动用预备费3000万元全额收回用于安排新增的上解支出。

（四）预算稳定调节基金动用情况。2022年决算办理设立的预算稳定调节基金27000万元，已动用27000万元。

（五）预算绩效管理情况。2023 年，扎实推进绩效评估和公开评审有机结合，依托部门预算项目支出公开评审，对 466 个重点项目开展现场评估、书面评估，为财政资金调整安排提供有力支撑；有序推进项目绩效目标、整体绩效目标编制及公开，依托预算管理一体化系统，完善预算单位内审、财政部门终审工作流程，实现 81 个部门整体绩效目标编制全覆盖、内容全公开，2503 个预算项目绩效目标编制更合理、更科学；有力开展项目绩效运行监控，全县 2503 个预算项目开展绩效运行监控，全覆盖开展 81 个部门整体绩效运行监控，着重对关乎发展、关系民生的 230 个项目和 24个预算单位进行重点监控，为当年预算调整及下年预算安排提供数据支撑；聚焦基础建设、基本民生、产业发展、城市建设等群众关注热点，委托第三方专业机构开展重点项目绩效评价，涉及金额 2.99亿元，为调整政策、优化管理提供方向参考。

（七）“三公”经费情况。2023年，县级“三公”经费支出合计895万元，较年初预算减少109万。其中，公务接待199万元，较年初预算减少61万元，公务用车运行维护费696万元，较年初预算减少48万元，主要是各预算单位认真贯彻落实中央“厉行节俭、反对浪费”和政府过“紧日子”要求，从严从紧控制“三公”经费开支。

（八）2023年预算收支执行审计问题整改落实情况。2024年上半年，云阳县审计局依法对我县2023年度财政预算执行和决算草案进行了审计，指出了预算编制、预算执行、专项资金管理等方面存在的问题，提出了工作建议。审计共反馈15个问题，其中10个问题要求立行立改，5个问题一年内完成整改，截至2024年8月31日立行立改的问题已全部完成整改，并进一步联合有关部门持续开展非税收入催缴追收、借款催还、重点项目监管等工作，推动预算收支执行审计问题全面整改。

主任，各位副主任，各位代表！2023年，我们全面贯彻县委的决策部署，严格执行县十八届人大三次会议审查批准的年初预算和县第十八届人大常委会十三次会议审查批准的调整预算，多措并举，攻坚克难，确保了全县财政平稳有序运行，有力地推动了县域经济社会持续健康发展。

以上报告，请予以审议！