城口县2020年财政决算（草案）报告

—2021年9月23日在城口县第十七届人大常委会第三十六次会议上

主任，各位副主任，各位委会：

根据《重庆市财政局关于2020年市与区县财政年终结算有关事项的通知》（渝财预〔2021﹞25号）对我县年终结算的批复，受县人民政府委托，现将《城口县2020年财政决算（草案）报告》编制情况报告如下。

一、2020年财政收支决算情况 

(一）一般公共预算收支决算情况。2020年，我县本级收入44083万元（税收收入26878万元，非税收入17205万元），同比增长1%，加上上级转移支付收入354450万元，债务转贷收入57989万元，调入预算稳定调节基金28700万元，政府性基金预算调入10600万元，国有资本经营预算调入2350万元，上年结转收入40472万元，全年收入总计538644万元。全县一般公共预算支出463657万元（县本级支出399125万元，乡镇级支出64532万元），加上上解支出15861万元，地方政府性债务还本支出906万元，补充预算稳定调节基金31400万元，年终滚存结转26820万元，支出总计538644万元。

与县十七届人民代表大会第五次会议审议批准的2020年执行数相比，收支预算均没有发生变动。

（二）政府性基金预算收支决算情况。2020年，我县本级收入16300万元，加上上级补助收入44020万元，抗疫特别国债收入4000万元，地方政府债务收入6000万元，上年结转收入23030万元，全年收入总计93350万元。全县政府性基金预算支出72823万元（县本级支出70666万元，乡镇级支出2157万元），加上地方政府债务还本支出6000万元，调出到一般公共预算10600万元，上解支出447万元，年终滚存结转3480万元，支出总计93350万元。

与县十七届人民代表大会第五次会议审议批准的2020年执行数相比，收支预算均没有发生变动。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。2020年，我县本级收入2950万元，全年收入总计2950万元。全年支出600万元，加上调出到一般公共预算2350万元，无结转，支出总计2950万元。

与县十七届人民代表大会第五次会议审议批准的2020年执行数相比，收支预算均没有发生变动。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

社会保险基金纳入全市统筹，由市财政局编制全市预决算。2020年全县社会保险基金预算收入总计117602万元，全县社会保险基金预算支出决算总计117602万元，收支总体平衡。

 二、其他重点报告事项

（一）政府债务余额及变动情况。政府债务余额及变动情况与决算数一致。2020年底，我县政府债务余额为35.10亿元，政府债务率为65.36%，与年初债务余额29.51亿元相比净增加5.59亿元，其中：新增政府债券4.9亿元，再融资专项债券0.6亿元，外债转贷新增提款0.90亿元，当年偿还0.81亿元（专项债券还本0.6亿元，政府外债还本0.21亿元）。

（二）超收收入安排情况。2020年一般公共预算超收313万元，全部按规定安排预算稳定调节基金。

（三）对下级转移支付安排情况。2020年县级财政对乡镇的转移支付决算金额66689万元，其中，一般公共预算安排64532万元，政府性基金预算安排2157万元。

（四）预算稳定调节基金动用情况。2020年决算办理时通过盘活存量资金、调入政府性基金结余、收回单位未执行基本支出等措施安排31400万元。

（五）2019年预算收支执行审计问题整改落实情况。2020年上半年，市审计局依法对我县2019年度财政预算执行和决算草案进行了审计，指出了预算编制、预算执行、专项资金管理等方面存在的问题，提出了工作建议。对照审计发现问题，县财政等部门对照审计报告，逐条细化分解整改责任，形成审计查出问题整改责任清单，扎实推进整改工作。截至2021年6月30日，2019年预算执行审计决定指出的9个问题中，已完成整改7个，整改率达77.78%。尚未整改到位的2个：一是县交通局违规出借财政资金2000万元，用于城万快速通道建成后的周转（支付农民工工资等），因交通发展公司存在较大资金缺口，暂未整改到位。待相关专项到位后归还。二是县财政局对外借款39579.14万元，截至目前，有33874.53万元未整改到位，主要原因是借款单位（部门）财力来源不足，资金周转困难，无资金来源及时偿还。下一步将继续采取系列措施予以消化，力争到2023年底前基本完成整改任务。

主任，各位副主任，各位委员！2020年，我们全面贯彻县委的决策部署，严格执行县十七届人大四次会议审查批准的年初预算和县第十七届人大常委会二十七次会议审查批准的调整预算，多措并举，攻坚克难，确保了全县财政平稳有序运行，有力地推动了县域经济社会持续健康发展。

以上报告，请予审议！