城口县2023年预算绩效管理工作情况

    在县委、县政府的坚强领导下，在市财政局的指导帮助下，

我县深入贯彻党的二十大关于“健全现代预算制度”的目标任务，紧紧围绕中央、市委和县委决策部署，全面实施预算绩效管理，把绩效理念和方法深度融入预算管理，扎实推进“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系形成，推动财政政策效能提升。现将有关情况报告如下：

一、基本工作情况

（一）建立内外联动工作机制，高效管理绩效工作。关注内部协作，形成“预算科+资金科室+投资评审中心”内部联动的工作机制。预算科与投资评审中心充分发挥牵头作用，资金科室集中力量加强审核，为全年有序开展绩效管理工作夯实基础。同时，资金科室下达预算时有效结合绩效目标编制情况、绩效运行监控情况，进一步优化财政支出结构。致力外部协同，形成“财政局+资金主管部门+预算单位”外部联动的工作机制。主管部门及时提出资金使用方案，县财政局提级审核支出计划，全程监控资金动向，预算单位申报绩效目标且全程围绕绩效目标合规使用财政资金。建立起主管部门管理、县财政局监控、预算单位执行的运作模式，发挥预算绩效管理工作合力，按照“谁用钱、谁负责”原则压实绩效管理主体责任。

（二）把握绩效管理关键节点，落实绩效管理全年任务。紧扣绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和自评、重点评价等四大关键环节，全面做实全过程预算绩效管理。2023年，扎实推进绩效评估和公开评审有机结合，依托部门预算项目支出公开评审，对466个重点项目开展现场评估、书面评估，为财政资金调整安排提供有力支撑；有序推进项目绩效目标、整体绩效目标编制及公开，依托预算管理一体化系统，完善预算单位内审、财政部门终审工作流程，实现81个部门整体绩效目标编制全覆盖、内容全公开，2503个预算项目绩效目标编制更合理、更科学；有力开展项目绩效运行监控，全县2503个预算项目开展绩效运行监控，全覆盖开展81个部门整体绩效运行监控，着重对关乎发展、关系民生的230个项目和24个预算单位进行重点监控，为当年预算调整及下年预算安排提供数据支撑；聚焦基础建设、基本民生、产业发展、城市建设等群众关注热点，委托第三方专业机构开展重点项目绩效评价，涉及金额2.99亿元，为调整政策、优化管理提供方向参考。

（三）加强绩效评价结果运用，发挥激励机制压实责任。不断强化重点绩效评价结果应用。2023年共计开展六批次重点绩效评价，聘请第三方对33个项目进行绩效评价，与2022年相比，2023年新纳入中央基建投资项目作为评价对象，从资金流向、使用情况、社会效益等多个方面检验项目绩效发挥情况。发挥绩效评价结果作用，根据反馈情况梳理问题清单，及时督促主管部门及预算单位及时整改，同时将问题清单纳入财会监督检查，整改成效作为次年项目安排的参考依据。不断强化绩效自评结果运用。建立“单位自评+财政审核”机制，从及时性、真实性、有效性检查单位绩效自评开展情况，结合预算一体化单位整体绩效自评与项目绩效自评分数，纳入公开评审参考资料，同时作为次年部门预算安排的参考依据。不断健全绩效管理激励约束机制。坚持绩效管理工作纳入党政考核，严格逗硬考核奖惩，树立奖勤罚懒、干事创业的鲜明导向。

（四）加强绩效管理队伍建设，提升业务人员综合水平。加强各单位绩效管理“点”的提升。建立全县绩效工作交流平台，鼓励业务人员自主学习预算绩效管理知识，开展绩效管理业务交流。为保障线下开展与系统线上填报有效衔接，县财政局联合智信达科技有限公司开展线上培训，完整编制一套一体化系统绩效管理全流程操作手册，资金科室为各单位提供一对多的答疑帮助。加强财政绩效管理“面”的提升。统筹协调各部门、单位开展预算绩效管理，印发《城口县县级项目支出绩效评价操作指引》（城财发〔2023〕214号）为行业主管部门提供绩效指导。通过一体化系统上传行业（领域）绩效指标和标准体系等政策文件，从思想上提升重视程度，从执行上提升开展力度，从业务上提升规范水平，不断强化支出责任意识，牢固树立“用钱必问效，无效必问责”的绩效管理观念。

二、存在的问题

部分单位绩效目标设计绩效指标时太过单一,不符合相关性、重要性原则，指标设计形式化。绩效评价指标权重设计主观随意性大，单位可操纵空间大，不利于绩效评价的客观性、科学性。

三、下一步工作思路

    下一步，我县将始终坚持问题导向、结果导向、目标导向的原则，细化预算绩效评估、目标管理、监控自评、重点评价等工作责任、深化预算绩效管理挂钩、强化绩效管理结果应用、优化预算绩效管理队伍建设，加强绩效管理与财会监督结合，以创新思路、健全机制推动预算绩效管理提质增效，持续提升财政预算绩效管理水平。