一、单位基本情况

（一）职能职责。

1.县委教育工委的主要职责

（1）贯彻党和国家的教育方针、政策，落实国家有关教育的法 律法规，以及市、县有关教育工作的决策部署。

（2）指导教育系统党的建设工作，指导教育系统工会、共青团、 妇联、少先队等群众组织开展工作。

（3）按照干部管理权限负责本县教育系统所属单位领导班子建设，干部教育培训和管理监督等工作。

（4）负责教师队伍建设和教师思想政治建设工作。

（5）负责全县教育法治建设工作，指导学校依法治教、依法治校。

（6）负责教育工作领导小组秘书组日常事务工作。

（7）完成县委交办的其他任务。

2.县教委的主要职责

（1）拟订并组织实施本县教育改革和发展的规划及年度计划； 指导实施学校布局调整、基建、校舍、校产管理、教育装备和后 勤服务工作；负责教育信息统计、分析和发布。

（2）统一管理学前教育、中小学教育、职业教育、成人教育、 特殊教育、社会力量办学、社区教育和校外教育等工作。

（3）指导各级各类学校的教育教学改革；负责教育督导、教学 质量评估和监测工作；负责推进义务教育均衡发展和促进教育公 平。

（4）指导学校学生思想政治、德育、体育、卫生、艺术、劳动、 国防教育、科技教育、环境教育、法治教育等工作。

（5）主管全县教育招生及考试工作，负责学籍管理。

（6）负责本部门教育经费的统筹管理，会同有关部门编制、汇 总上报教育经费年度预决算；参与拟订教育经费筹措、教育拨款、 教育收费、教育基建投资等办法和方案；归口管理市内外对本县 的教育援助。

（7）负责全县教育系统有关人事工作和教师继续教育工作，指导教育人事制度改革工作。

（8）指导、协调教育系统维护稳定以及学校安全保卫工作。

（9）负责管理全县教育系统对外交流工作。

（10）指导全县语言文字工作。

（11）完成县政府交办的其他任务。

（二）机构设置。

县教委设下列内设机构：

1.办公室（行政审批服务科）

2. 教育科（县招生考试委员会办公室、县语言文字工作 委员会办公室）

3. 组织人事科

4. 规划财务科

5. 法治安全科（应急管理办公室）

6.监察审计科

7. 督导室（县人民政府教育督导室）

8.各级各类学校126所。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计91411.84万元，支出总计91411.84万元。收支较上年决算数增加5146.42万元，增加5.97%，主要原因是建设工程增加。

  2.收入情况。2020年度收入合计84472.93万元，较上年决算数增加6060.29万元，增加7.73%，主要原因是建设工程增加。其中：财政拨款收入77322.58万元，占91.54%；政府性基金收入1219.35万元，占1.44%；事业收入2035.71万元，占2.41%；其他收入3895.29万元，占4.61%。此外，年初结转和结余6854.97万元。

  3.支出情况。2020年度支出合计82879.07万元，较上年决算数增加3468.62万元，增加4.37%，主要原因是建设工程增加。其中：基本支出56623.64万元，占68.32%；项目支出26255.43万元，占31.68%。

  4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余8532.76万元，较上年决算数增加1677.80万元，增加24.48%，主要原是工程建设项目支付进度滞后。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2020年度财政拨款收入总计78541.93万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加6918.09万元，增加9.66%。主要原因是建设项目收入增加。2020年度财政拨款支出总计77614.96万元。与2019年相比，财政拨款支出总计增加6460.64万元，增加9.15%。主要原因是建设工程收入增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入77323.58万元，较上年决算数增加5892.44万元，增加8.25%。主要原因是建设工程增加。较年初预算数增加38775.10万元，增长100.06%。主要原因是年中追加中小学幼儿园校舍维修资金、学生资助资金、中小学幼儿园体育场地建设资金、校园保安工资保险资金、三防建设资金等。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出77095.63万元，较上年决算数增加6654.35万元，增加9.45%。主要原因是建设工程支出增加。较年初预算数增加38548.15万元，增长100%。主要原因是年中追加中小学幼儿园校舍维修资金、学生资助资金、中小学幼儿园体育场地建设资金、校园保安工资保险资金、三防建设资金、中小学乡村少年宫建设资金等。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余5465.86万元，较上年决算数增加2269.44万元，主要原因是扶贫项目资金结转。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方便：

（1）一般公共服务支出317.93万元，占0.38%，与年初预算数持平。

（2）教育支出60703.24万元，占72.45%，较年初预算数增加32559.70万元，增长115.69%，主要原因是年中追加校园保安工资保险资金、中小学幼儿园校舍维修资金、学生资助资金、三防建设资金等。

（3）社会保障与就业支出7788.94万元，占9.3%，较年初预算数增加2575.13万元，增长49.39%，主要原因是年中追加退休人员2020年健康休养费。

（4）卫生健康支出2373.48万元，占2.83%，与年初预算数增加8.19万元，增长8.19%，主要原因是人员工资增加。

（5）住房保障支出2814.62万元，占3.36%，与年初预算数增加207.72万元，增长7.97%主要原因是人员工资增加。

（6）其他支出519.35万元，占0.62%，较年初预算数增加519.35万元，主要原因是中小学乡村少年宫建设资金等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出52911.76万元。其中：人员经费48228.17万元，较上年决算数增加1533.74万元，增加3.28%，主要原因是本年度人员待遇增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、绩效工资等。公用经费4683.59万元，较上年决算数减少215.34万元，减少4.40%，减少原因是节约开支。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、党建经费、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入700万元，较上年决算数增加700万元，主要原因是体彩区县分成资金增加。本年支出0万元，主要原因是对应点项目没有开始实施。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出情况。

  2019年度“三公”经费支出共计79.46万元，较年初预算数减少43.43万元，下降35.34%，其中2020年度本部门因公出国（境）费用0万元。公务车购置费0万元。公务车运行维护费13.17万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出比年初预算数减少4.83万元，减少26.83%，主要原因是倡导绿色出行。公务接待费66.29万元，主要用于接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少38.6万元，下降36.8%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（二）“三公”经费实物量情况。

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待1629批次12470人，  其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费53.16元，车均购置费0万元，车均维护费4.39万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2020年度本系统运行经费支出9194.58万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、党建经费、其他商品和服务支出。运行经费较上年决算数减少1891.96万元，减少17.07%，主要原因是节约开支。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出114.92万元，较上年决算数增加23.68万元，增加25.95%，主要原因是退休活动费用增加。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出455.62万元，较上年决算数减少92.9万元，减少16.94%。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2020年度  本部门政府采购支出总额3888.65万元，其中：政府采购货物支出3699.65万元、政府采购工程支出189.00万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3888.65万元，占政府采购支出总额的100%，主要用于采购办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况（必须公开内容）

根据预算绩效管理要求，本部门对城乡义务教育补助经费等7个项目开展了绩效自评，均以目标自评表形势开展，涉及资金10119.12万元，从评价情况来看，全县各类教育得到了有效保障，教育发展更趋合理，城乡教育基本均衡，最大限度满足人民群众对优质教育的需求。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表（必须公开内容）

公用经费、免费教科书、校舍维修长效机制资金、乡村教师岗位生活补助资金、特岗教师计划资金共计5811.27万元已足额、及时拨付到位； 家庭经济困难学生生活费补助资金1062.57万元已使用843.57万元，《重庆市财政局重庆市教育委员会关于下达2020-2021学年全市义务教育家庭经济困难学生生活费补助经费预算的通知》（渝财教〔2020〕156号）下达的家庭经济困难学生生活费补助资219万元因2021年春季学期尚未开始而未使用；义务教育学生营养改善计划资金已使用3034.28万元，《重庆市财政局重庆市教育委员会关于下达 2020-2021 学年农村义务教育学生营养改善计划食堂运行费资金预算的通知》（渝财教〔2020〕146号）预算资金211万元尚未使用。

部门整体绩效自评表

2.绩效自评报告或案例（如有）

（一）2020年资金预算（含市和区县本级资金）。

2020年度城乡义务教育补助经费共计预算10119.12万元，其中义务教育保障机制资金5540.55万元，含公用经费资金3007.94万元(中央资金2303万元、市级资金561万元、县级配套资金143.94万元)、家庭经济困难学生生活费补助资金1062.57万元（中央资金722万元、市级资金303.85万元、县级资金36.72万元）、免费教科书资金523.04万元、校舍维修长效机制资金947万元（中央资金741万元、市级资金151万元、县级资金55万元）；乡村教师岗位生活补助资金711.12万元（中央资金428万元、市级资金272万元、县级资金11.12万元）；特岗教师计划资金622.17万元（中央资金446万元、县级176.17万元）；义务教育学生营养改善计划资金3245.28万元（中央资金1728万元、市级资金211万元、县级配套资金1306.28万元）。

（二）使用管理、绩效目标情况。

资金严格按照国家财经法规和相关管理办法的规定执行，并对城乡义务教育保障机制相关的补助资金的使用和管理加强监督和检查，确保了专款专用，提高了资金使用效率；达到了预期的绩效目标。

  (三）项目资金及实施情况分析。

1.项目资金到位情况。

2020年下达城乡义务教育教育补助经费中央资金6368万元、市级资金2021.89万元、县级资金1729.23万元已全部到位。

2.执行情况。

公用经费、免费教科书、校舍维修长效机制资金、乡村教师岗位生活补助资金、特岗教师计划资金共计5811.27万元已足额、及时拨付到位； 家庭经济困难学生生活费补助资金1062.57万元已使用843.57万元，《重庆市财政局重庆市教育委员会关于下达2020-2021学年全市义务教育家庭经济困难学生生活费补助经费预算的通知》（渝财教〔2020〕156号）下达的家庭经济困难学生生活费补助资219万元因2021年春季学期尚未开始而未使用；义务教育学生营养改善计划资金已使用3034.28万元，《重庆市财政局重庆市教育委员会关于下达 2020-2021 学年农村义务教育学生营养改善计划食堂运行费资金预算的通知》（渝财教〔2020〕146号）预算资金211万元尚未使用。

3.管理情况。

严格按照《重庆市财政局重庆市教育委员会关于印发<重庆市城乡义务教育补助经费管理办法>的通知》（渝财教〔2018 〕137 号）管理，不存在将资金用于偿还债务、平衡预算、发放人员经费等行为，没有从专项资金中提取工作经费或管理经费；不存在挤占、挪用、虚列、套取补助资金等行为。

4.项目实施及进度情况。

公用经费、免费教科书、乡村教师岗位生活补助资金、特岗教师计划资金已及时全额拨付，家庭经济困难学生生活费补助已及时足额发放，义务教育学生营养改善计划资金已补助到校；校舍维修改造项目已完成。

(四）项目绩效指标完成情况分析

1.小学生均公用经费700元/生/年，初中生均公用经费900元/生.年，免费教科书补助受益学生30248人，教科书质量合格率100%，家庭经济困难学生生活补助受益学生10923人，农村学校校舍维修改造开工面积5140㎡，农村学校校舍日常维修改造质量达标率100%，原18个贫困区县营养改善计划试点覆盖学生20908人，点贫困区县营养膳食生均补助标准4元，贫困区县学生素质较好，自主实施区县营养改善计划覆盖学生人数9269人，自主实施区县营养膳食生均补助标准4元，营养改善计划食品安全达标率100%，学校和老师满意度95%，家长和学生满意度95%，乡村教师队伍稳定率99.09%，均达到预期目标。

2.乡村教师岗位生活补助实际情况覆盖教师1458人，申报绩效目标时统计有误，造成目标绩效未完成。特岗教师人数154人，特岗教师到岗率97.46%，因有2人辞职，绩效目标未完成。

（五）存在的问题

一是义务教育学校保障范围不全。我县多数农村学校保洁及部分寄宿制学校宿舍管理人员等因规模较小，无法采取外包购买服务方式解决，只有聘请临时人员，但该部分人员工资无稳定的资金来源，一定程度上挤占公用经费。二是城乡学校投入不平衡。随着城镇化建设进程加快，以及学生及家长对“上好学、读好书”的追求，许多乡村学校学生向城镇学校流动，使乡村学校学生锐减。城镇学校学生剧增，出现城镇学校校地不达标，大班额现象不能得到有效控制，而农村学校空置率较高，无法开齐开足国家课程。而城区学校按政策由地方财政自筹，无法获得中央和上级的财政支持。因我县财政十分困难，投入不足，难以满足建设需要。三是学校财务人员业务能力待提高。按照用编规定及学校管理特点，学校财务人员基本上是教师兼任，受职称晋升、专业水平限制以及政策瓶颈制约，整体业务能力水平偏低，会计核算的质量亟待提高，从事财务工作的积极性不高。

（六）建议

1.建议市级主管部门联合编制部门出台文件，建立政府购买服务机制，解决学校保洁、宿管人员保障机制，将此类人员经费纳入地方财政保障。

2.建议中央和市级在保障农村学校投入的情况下，对于贫困边远地区有必要根据城镇化进程及生源流向变化，适当增加对城区学校建设的投入，满足人民日益增长“上好学、读好书”的需要和优质教育资源不足之间的矛盾。

3.建立会计业务培训制度。建议增加市级培训机会，定期组织会计人员业务培训，以促进中小学会计队伍健康发展，进而加强教育经费管理，确保教育经费使用管理安全高效。

（三）重点绩效评价结果（如有）

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动极其辅助活动取得的现金流入；事业单位受到的财政专户实际情况核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动极其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位受到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动极其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含  参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般  设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-59222342。