一、单位基本情况

（一）职能职责

承担财政投资项目竣工决（结）算的评价与审查；财政投资项目资金及其他财政项目资金使用情况的专项核查和追踪问效；项目委托评审管理及对中介机构的监督。具体职责任务 ：

1.受县财政局委托，承担全县财政性资金投资项目的工程工程竣工决（结）算、政府采购项目预算的评审工作；承担财政投资风险评估、财政偿债机制评估，对财政投资项目合同进行审核、检查，监督合同履行情况；根据评审结论，提出参考建议；

2.受县财政局委托，承担全县财政性资金投资项目的工程预算的复审工作；参与财政性资金项目的事前、事中、事后监督管理，保证财政资金投资项目资金安全运行和使用；承担财政投资项目资金对中介机构出具的结算评审结论进行复核；提出项目评审稽核的相关建议；

3.承担辖区内财政投资项目工程预、决算资料的签收、登记、传递工作；承担对项目评审、稽核工程资料及评审反馈意见等各种资料进行整理分类、汇总处理；承担各评审项目的立卷、归档、保管、查阅；承担财政投资项目资金事前、事中、事后委托评审管理，对受委托参与财政投资审核的社会中介机构进行监督。

（二）机构设置

城口县财政预算评审中心财政补助事业单位，机构规格为副科级，隶属县财政局管理。单位内设3个机构科室，分别是综合办公室、评审科、稽核科。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的一级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计689.79万元，支出总计674.36万元，年末结转结余56.46万元。收入较上年决算数增加165.16万元、增长23.94%，支出较上年决算数增加149.73万元、增长28.54%，主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

2.收入情况。2020年度收入合计689.79万元，较上年决算数增加165.16万元，增长23.94%，主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

3.支出情况。2020年度支出合计674.36万元，较上年决算数增加149.73万元、增长28.54%，主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。其中：基本支出177.49万元，占26.31%；项目支出496.86万元，占73.69%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余56.46万元，较上年决算数增加26.14万元，增长86.21%，主要原因是项目支出（委托业务费）跨年度评审，2020年年底委托项目，委托业务费的支付只能在项目完成评审后才能支付款项。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计689.79万元，支出总计674.36万元，年末结转结余56.46万元。收入较上年决算数增加165.16万元、增长23.94%，支出较上年决算数增加149.73万元、增长28.54%，主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

 1.收入情况。2020年度收入合计689.79万元，较上年决算数增加165.16万元，增长23.94%，主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。较年初预算数增加80.78万元，增长13.26%。主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。此外，年初财政拨款结转和结余41.02万元。

  2.支出情况。2020年度支出合计674.36万元，较上年决算数增加149.73万元、增长28.54%，主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。其中：基本支出177.49万元，占26.31%；项目支出496.86万元，占73.69%。较年初预算数增加65.35万元，增长10.73%。主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

  3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余56.46万元，较上年决算数增加26.14万元，增长86.21%，主要原因是项目支出（委托业务费）跨年度评审，2020年年底委托项目，委托业务费的支付只能在项目完成评审后才能支付款项。

  4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

  （1）一般公共服务支出658.18万元，占97.6%，较年初预算数增加65.34万元，增长11.02%，主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

  （2）社会保障与就业支出8.38万元，占1.24%，与年初数持平。

  （3）卫生健康支出3.6万元，占0.53%，与年初数持平。

  （4）住房保障支出4.19万元，占0.63%，与年初数持平。

  （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2020年度一般公共财政拨款基本支出177.49万元。其中：人员经费169.02万元，较上年决算数增加43.343万元，增长289.95%，主要原因是财政绩效评价项目经费和项目委托业务费增长，因乡镇会计、出纳人员上收后工资纳入本单位发放，故社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费8.48万元，较上年决算数增加0.73万元，增加9.41%，公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、维修（护）费、工会经费、其他商品和服务支出。

 （五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出情况。2020年度本部门“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数减少0.8万元，下降100%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年没有支出。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。三是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费实物量情况。按照实物量与价值量匹配原则，2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费 0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（二）国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。至少应包含以下信息：2020年度本部门政府采购支出总额0.696万元，其中：政府采购货物支出0.696万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。  

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我中心对部门整体和1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金450.00万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

财政项目预（结、决）算评审专项经费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为450.00万元，执行数为441.54万元，完成预算的98.12%。主要产出和效果：一是数量指标，全年超额完成项目评审数量370个，超额完成评价项目投资241,624万元，二是质量指标，出具评审报告合格率为98%，三是时效指标，评审业务费拨付及时到帐，四是成本指标，评审业务费完成98.12%的支付，五是效益指标（经济效益），核减资金12,573万元，控制和降低了预算造价，七是社会效益，保障财政投资项目招投标顺利推进，八是服务对象满意度，被评审单位满意度为99%。发现的问题及原因，由于送审项目必须完成了评审才能支付委托业务费导致支付进度较缓。下一步改进措施，一是进一步提高工作效率，加快支付进度，二是落实发挥项目绩效。

部门整体绩效自评表

一级／二级项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

无。

（三）重点绩效评价结果

无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入： 指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、 捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非 本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费： 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

1462938009@qq.com、023-59225206。