一、单位基本情况

（一）职能职责

城口县财政局是县政府工作部门，为正科级，挂县国有资产监督管理办公室牌子。其主要工作职能有：

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。起草全县财政、税收、行政事业单位国有资产、财务、会计管理等方面管理办法和制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和乡镇、街道财政管理体制，拟订全县财政发展战略和中长期规划，指导全县财政工作。分析预测宏观经济形势，参与拟订全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议。

2.管理全县财政收支，承担县级各项财政收支管理的责任。按分工负责政府非税收入管理，组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

3.组织实施全县政府财务报告的编制管理工作；组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动；负责牵头汇总编制全县国有资产管理情况报告；负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。

4.负责管理全县会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度，加强全县会计从业人员管理。负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划。承担应急救援相关职责。将原县公管办承担的政府采购审批等行政职能由县财政局承担。承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

城口县财政局经2019年3月城委办发【2019】22号批准：县财政局机关行政编制为 12 名。设局长 1 名，副局长 3 名。县国有资产监督管理办公室主任由局长兼任。内设机构领导职数原则按 1 名配备。2020年末单位机构数2个，预算单位数1个。

（三）单位构成

城口县财政局是县政府工作部门，为正科级，挂县国有资产监督管理办公室牌子。有下属单位四个，其中正科级下属单位2个：城口县国有资产管理中心、城口县非税收入征收事务中心；副科级下属事业单位2个：城口县国库集中收付事务中心、城口县财政预算评审中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度收入合计1922.95万元，较上年决算数增加717.68万元，增长59.55%，主要原因是乡镇财政办人员待遇上划，一般公共服务财政拨款收入大幅增加。其中：财政拨款收入1920.31万元，占99.86%；其他收入2.65万元，占0.14%，此外，年初无结转和结余。

3.支出情况。2020年度支出合计1878.6万元，较上年决算数增加560.47万元，增长42.52%，主要原因是乡镇财政办人员待遇上划，一般公共服务支出大幅增加。其中：基本支出1327.05万元，占70.64%；项目支出551.56万元，占29.36%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余44.35万元，较上年决算数增加44.35万元，上升100.00%，主要是一体化网络信息专项支出结转资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下两个方面：一是基本支出，包括人员支出和公用支出；二是项目支出，主要是网络信息化支出。

1.一般公共服务支出1602.67万元，占85.31%，较年初预算数增加948.1万元，增长144.84%，主要原因：一是2020年增加一体化网络信息专项项目资金；二是乡镇财政办人员待遇上划，人员待遇及一般公共支出大幅提高。

2.社会保障与就业支出157.27万元，占8.4%，较年初预算数增加99.36万元，增长171.58%，主要原因一是退休人员年度健康修养费正常性提标支出增加；二是在职人员缴纳的所有社保支出以上年度工资总额为缴费基数，支出每年有所增加：三是乡镇财政办人员待遇上划，社保支出总额增加。

3.卫生健康支出48.57万元，占2.6%，较年初预算数增加21.1万元，增长76.81%，主要原因是乡镇财政办人员待遇上划，用于职工基本医疗保险、大额医疗保险方面的支出增加。

4.农林水支出16.54万元，占0.8%，较年初预算数增加16.54万元，主要是用于退耕还林、种粮直补工作方面的办公经费。

5.住房保障支出53.56万元，占2.85%，较年初预算数增加24.61，主要原因是乡镇财政办人员待遇上划，用于在职人员住房公积金缴纳方面的支出增加。

    （三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     2020年度一般公共财政拨款基本支出1327.05万元。其中：人员经费960.04万元，较上年决算数增加441.62万元，上升85.19%，主要原因是乡镇财政办人员待遇上划，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费367.01万元，较上年决算数增加244.94万元，上升200.66%，主要原因是乡镇财政办人员待遇上划，差旅费、工会经费等各项公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、差旅费、培训费、会议费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计27.59万元，较年初预算数减少1.01万元，下降3.5%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出预算有所下降；支出较上年支出数增加19.59万元，主要是由于2020年本单位新购一辆轿车，公务用车购置费增加19.59万元，公务接待费和公务用车运行维护费支出较上年无变化，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。三是进一步规范因公出国（境）活动，今年上级部门未安排我单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.本单位2020年度不涉及因公出国（境）费用。

2.公务车购置费19.59万元，2020年3月我单位采购一辆应急保障用车。

3.公务车运行维护费5.00万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查、脱贫攻坚咸宜镇扶贫帮扶等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.50万元，下降9.09%，较上年支出数不变，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本只减不增。

4.公务接待费3.00万元，主要用于接待市内其他区县财政局到我单位学习调研以及接受市级相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.10万元，下降3.23%，较上年支出数不变，主要原因认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出预算有所下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本单位无因公出国（境）人员及费用；公务车编制数2辆，当年新购应急保障用轿车1辆，2020年累计保有量为2辆；国内公务接待19批次199人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费150.75元，车均购置费9.8万元，车均维护费2.5万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出367.01万元，机关运行经费主要用于办公费45.17万元、印刷费7.46万元、水电、邮电费28.68万元、差旅费110.72万元、培训费3万元、会议费3万元、公务接待费3万元、工会经费26.44万元、公务车运行维护费5万元等。

（二）国有资产占用情况说明

本单位车辆编制共2辆，在2018年初报废1辆，2020年3月我单位新采购一辆公务用车，截至2020年12月31日，实有车辆2辆，均为应急保障用车。执法执勤用车1辆于2018年初报废，无特种专业技术用车，无离退休干部用车，无其他用车，无单价50万元（含）以上通用设备，无单价100万元（含）以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额394.44万元，其中：政府采购货物支出353.94万元、政府采购服务支出40.5万元、无政府采购工程支出。授予中小企业合同金额394.44万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额385.6万元，占政府采购支出总额的97.76%。主要用于采购本单位日常必需保障的办公电脑、打印设备、办公家具、办公耗材等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局对部门整体和9个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评9项，涉及资金423.384万元，从评价情况来看，年度总体目标已完成，社会效益达到预期，群众满意度提高，项目完成绩效情况良好，完全符合现实财务管理及目前业务要求。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。项目全年预算数为551.56万元，执行数为551.56万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是为满足全县100多个预算单位日常一体化办公业务的需要，多达20几个办公模块业务，二是满足全县100多个财务单位日常一体化办公业务安全保护的需要，三是保障农业支持和脱贫攻坚工作任务及脱贫攻坚成果巩固方面的工作经费。

部门整体绩效自评表

一级／二级项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例（如有）

无。

（三）重点绩效评价结果（如有）

无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入

指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入

指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入

指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额

指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余

指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配

指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余

指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费

指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费

为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）

反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）

反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）

反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-59222522。