城口县高观镇2020年财政决算（草案）报告

各位代表：

我受高观镇人民政府委托，现向大会作《城口县高观镇2020年财政决算（草案）报告》，请予审议。

一、单位基本情况

（一）职能职责

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

（二）单位构成。

1.2020年本单位镇党委、政府统一设置综合办事机构6个，即党政办公室、经济发展办公室、财政办公室、平安建设办公室、扶贫工作办公室、人大办公室；事业站所 5 个，即农业服务中心、文化服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队。

2.人员情况：根据2020年12月工资统发数据，本单位在职职工43人，其中：共产党机关在职职工2人；政府机关在职职工16人、工勤2人；人大机关在职职工1人；事业单位在职人员22人；退休人员28人，由县社保局统一管理，由财政供养转为社保基金供养。

二、决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1、总体情况。2020年度收入总计2533.83万元，支出总计2533.83万元。收支较上年决算数减少133.77万元、减少5%，主要原因是2020年较2019年收支预算减少，尤其是专项资金预算减少。

2、收入情况。2020年度收入合计2533.83万元，较上年决算数减少133.77万元，减少5%，主要原因是专项资金预算减少；其中：财政拨款收入2533.83万元，占100.00%。

3、支出情况。2020度支出合计2533.83万元，较上年决算数减少133.77万元，减少5%，主要原因是人员经费、专项资金预算减少；其中：基本支出1006.25万元，占39.71%；项目支出1527.58万元，占60.29%。

4、结转结余情况。本部门2020年度年末结转和结余0.00万元，较上年增加0.00万元，主要原因是本单位加快了支出进度。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

1、收入情况。2020年度财政拨款收、支总计2533.83万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少133.77万元，减少5%，主要原因是本年安排的人员经费、专项资金预算减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入2471.06万元，较上年决算数减少77.31万元，减少3%。主要原因是本年安排的基本支出（人员经费和公用经费）和项目支出预算（财政专项资金预算）减少。政府性基金预算财政拨款收入62.77万元。

2、支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出2471.06万元，较上年决算数减少77.31万元，减少3%。主要原因是2020年较2019年支出预算减少，尤其是基本支出（人员经费和公用经费）和项目支出预算（财政专项资金预算）减少，政府性基金预算财政拨款支出62.77万元。

3、结转结余情况。本单位2020年度年末财政拨款结转和结余0.00万元，较上年增加0.00万元，主要原因是本单位加快了支出进度。

4、比较情况。本单位2020年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出412.81万元，占16.29%，较年初预算数增加138.26万元，增长50.36%，主要原因是年中追加预算，支出对应增加。

（2）文化旅游体育与传媒支出14.08万元，占0.56%，较年初预算数增加4.23元，增长42.94%，主要原因是年中追加预算，支出对应增加。

（3）社会保障与就业支出267.13万元，占10.54%，较年初预算数增加205.99万元，增长337%%，主要原因是年中追加预算，支出对应增加。

（4）卫生健康支出43.61万元，占1.72%，较年初预算数增加27.26万元，增长167%%，主要原因是年中追加预算，支出对应增加。

（5）城乡社区支出53万元，占2.09%，较年初预算数增加13万元，增长43%，主要原因是年中追加预算，支出对应增加。

（6）农林水支出1404.59万元，占55.43%，较年初预算数增加1197万元，增长576.61%%，主要原因是年中追加预算，支出对应增加。

（7）住房保障支出40.73万元，占1.61%，较年初预算数增加19.96万元，增长96.1%，主要原因是年中追加预算，支出对应增加。

（8）灾害防治及应急管理支出35.41万元，占1.40%，较年初预算数增加35.41万元，增长100%，主要原因是年中追加预算，支出对应增加。

（9）彩票公益金安排的支出62.77万元，占2.48%，较年初预算数增加62.77万元，增长100%，主要原因是年中追加预算，支出对应增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1006.25万元。其中：人员经费924.46万元，较上年决算数增加61.01万元，增长0.07%，主要原因是增人增资；人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、退休费、生活补助、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费81.79万元，较上年决算数减少9.26万元，下降10.17%，主要原因是注重节约，严控支出，该支出的才支出，不该支出的一律不支出，践行过紧日子的运行理念；公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入62.77万元，较上年决算数减少56.46万元，减少47.35%，主要原因是专项预算减少。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2019年度“三公”经费支出共计14.23万元，较年初预算数减少0.01万元，下降0.07%，主要原因是厉行节约，严格执行收支预算，严格按预算列支；较上年支出数减少8.27万元，下降36.76%，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和上年均有所下降；二是我部门严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是今年未安排单位人员出国出访；费用支出较年初预算数增加0.00万元，主要原因是今年未安排单位人员出国出访；较上年支出数增加0.00万元，主要原因是上年、本年均未安排单位人员出国出访。

公务车购置费0.00万，费用支出较年初预算数增加0.00万元，主要原因是本年度未进行公务车购置；较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本年度未进行公务车购置。

公务车运行维护费4.36万元，主要用于机要文件交换、县内因公出行、各项业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等；费用支出较年初预算数减少0.00万元，减少0.00%，主要原因是严格执行收支预算，严格按预算列支；较上年支出数减少1.09万元，下降20%，主要原因是公车改革，我单位严格控制公车支出。

公务接待费4.57万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出；费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是严格执行收支预算，严格按预算列支；较上年支出数减少4.22万元，下降48%，主要原因是我单位严格控制公务接待支出，更加注重节流。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待87批次935人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费48.87元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.18万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出81.79万元，机关运行经费主要用于开支机关办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用；机关运行经费较上年决算数减少9.26万元，下降10.17%，主要原因是注重节约，严控支出，该支出的才支出，不该支出的一律不支出，践行过紧日子的运行理念。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出2.65万元，较上年决算数减少2.35万元，减少47%，主要原因是会议次数减少，支出减少。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出0.73万元，较上年决算数减少0.07万元，下降8.7%，主要原因是培训次数减少，支出减少。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额6.54万元，其中：政府采购货物支出6.54万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额6.54万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额6.54万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购办公、应急、救灾物资。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门2020年对20个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评20项，涉及资金1137.73万元；从评价情况来看，开展自评的20个项目均为扶贫项目，项目严格按照计划文件和资金文件实施，款项按行业主管部门的要求和涉农资金管理的规定支付，办理年终决算时，所有项目的支出进度均在92.00%以上，结转部分将在2021年继续实施，项目在巩固脱贫成果，助农增收方面发挥了良好的社会效益。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

本部门2020年对20个项目开展了绩效自评，现选择其中一个项目高观镇2020年特殊困难群体“两不愁三保障”项目进行绩效目标自评综述：对全镇范围内已经申报且符合条件的困难群体，按标准全部兑付到位，2020年累计兑付25.00万元。项目全年预算数为25.00万元，执行数为25.00万元，完成预算的100.00%；主要产出和效果：一是解决了困难群体的生活困难，增加了困难群体战胜困难的信心；二是提升了群众的满意度；三是增进了干群关系；四是为进一步巩固脱贫成效打下了坚实基础；发现的问题及原因：个别特殊困难群众的等、靠、要思想严重，其原因是自身发展动力不足，懒惰情绪滋生，没有发挥干事致富的主观能动性；下一步改进措施：扶贫先扶志，引导其摈弃等、靠、要的思想，增强致富创业的主观能动性，同时，扶贫干部要积极宣传政策，践行党的宗旨意识，实现好、维护好、发展好人民群众的根本利益。

一般性项目一级项目绩效目标自评表参考样式如下：

部门整体绩效自评表

一级／二级项目绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

高观镇2020年特殊困难群体“两不愁三保障”项目绩效自评报如下：

（1）项目基本情况

按照重庆市财政局《关于提前下达 2020 年中央专项彩票公益金支持革命老区脱贫攻坚资金的通知》（渝财农〔2019〕133 号）、《关于提前下达 2020年财政专项扶贫资金的通知》（渝财农〔2019〕144号）、《关于预下达 2020年精神扶贫脱贫开发资金（国资预算调入）的通知》（渝财产业〔2019〕162号）、《城口县财政局关于下达 2020年第一批脱贫攻坚项目资金预算的通知》（城财发〔2020〕13号），城口县高观镇人民政府在辖区双竹村、复兴村等10个村实施2020年特殊困难群体“两不愁三保障”项目，力争解决脱贫过程中还存在的问题，进一步巩固脱贫成效。

（2）项目绩效自评工作开展情况

为进一步加强部门责任意识，强化财政支出绩效理念，规范财政资金管理，提高资金使用绩效，我单位专门成立财政资金绩效评价工作小组，攻坚办、财政所安排专人负责2020年特殊困难群体“两不愁三保障”项目绩效自评工作。

（3）项目绩效实现情况

①资金到位及使用情况：项目全年预算数为25.00万元，执行数为25.00万元，完成预算的100.00%。

②项目资金管理情况：根据部门项目支出情况，制定完善项目资金管理办法，做到部门重点项目支出均有法可依；相关经费按城口县高观镇人民政府专项资金支付审批流程支出，层层把关；未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出；经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。

③项目绩效指标完成情况

a、受益覆盖：计划250户，实际完成250户；

b、群众满意度：计划98%，实际完成99.60%。

（4）发现的问题和下一步改进措施

发现的问题及原因：个别特殊困难群众的等、靠、要思想严重，其原因是自身发展动力不足，懒惰情绪滋生，没有发挥干事致富的主观能动性；下一步改进措施：扶贫先扶志，引导其摈弃等、靠、要的思想，增强致富创业的主观能动性，同时，扶贫干部要积极宣传政策，践行党的宗旨意识，实现好、维护好、发展好人民群众的根本利益。

（5）绩效自评结果

该项目立项依据充分，绩效目标合理且清晰明确；项目管理机制健全、措施保障有力，全面、按时完成各项绩效指标，有效促进部门履职绩效目标的实现；相关政策落实到位；项目资金及时、全额拨付到位；资金使用合规，会计核算规范，财务控制有效；项目完成及时；项目质量及节支增效措施明显，符合年度预算目标，项目社会效益显著，服务对象满意度较高，有效推进了部门绩效目标的实施。项目绩效自评等级为：良。

（三）重点绩效评价结果

该项本单位无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含 参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-59263001