城口县北屏乡2020年财政决算（草案）报告

各位代表：

我受北屏乡人民政府委托，现向大会作《城口县北屏乡2020年财政决算（草案）报告》，请予审议。

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.负责贯彻执行党的路线方针、政策和国家法律法规，贯彻执行上级行政机关命令及同级党委的决定和乡人代会决议；

2.对乡人代会和主席团及上级行政机关负责并报告工作；

3.组织编制和执行本乡国民经济和社会发展计划、编制并执行财政预算；

4.组织制定本乡政府年度工作计划；

5.组织实施本行政区域经济和各项社会事业的行政工作；

6.检查政府工作计划、决议的执行情况，按时向上级政府和同级党委、人大报告工作；

7.指导支持和帮助村（居）委会工作。

（二）机构设置

北屏乡政府属独立核算的行政全额拨款预算单位，设有人大机关、政府机关、共产党机关、财政参公、财政事业、文化服务中心、社保所、农服中心8个机构，编制数37人，较上年总数无变化，农服中心与畜牧合并为一个机构。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位主要包括：

1.北屏乡人民政府（机关）

2.北屏乡人民政府（事业）

（四）本轮机构改革相关情况

本单位不涉及本次党和国家机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况

本部门2020年度收入总计1693.65万元，支出总计1693.65万元。收支较上年决算数减少16.2万元，下降0.9%，主要原因是本年纳入预算内项目较去年减少，导致年初财力预算减少。

2.收入情况

本部门2020年度收入合计1693.65万元，较上年决算减少16.2万元，下降0.9%，主要原因是本年纳入预算内项目较去年减少，导致年初财力预算减少。其中：财政拨款收入1693.65万元，占100.0%。

3.支出情况

本部门2020年度支出合计1693.65万元，较上年决算数减少16.2万元，下降0.9%，主要原因是本年预算内项目与基本支出较2019年均有所减少。其中：基本支出782.84万元，占46.2%；项目支出910.81万元，占53.8%。

4.结转结余情况

本部门2020年度年末结转和结余0.00万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1693.65万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少16.2万元，减少0.9%。主要原因是本年纳入预算内项目较去年减少，导致年初财力预算减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况

本部门2020年度一般公共预算财政拨款收入合计1690.4万元，较上年决算减少19.45万元，下降1.14%%。主要原因是本年纳入预算内项目较去年减少，导致年初财力预算减少。较年初预算数增加1052.63万元，增加165%，主要原因是年中追加单位人员经费支出和机关正常运行的经费以及基础设施建设专项经费。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况

本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出合计1690.4万元，较上年决算减少19.45万元，下降1.14%%。主要原因是年初纳入与预算内项目减少，项目支出较2019年有减少。县财政下达我乡2020年度年初预算637.77万元，而支出数较年初预算数增加1052.63万元，增加165%，主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过年中调整预算增加了收入，然后本年对应实施相关项目之后实现支出。

3.结转结余情况

本部门2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元。

4.比较情况

本部门2020年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

    （1）一般公共服务支出355.71万元，占21.0%，较年初预算数增加123.05万元，增长52.89%.主要原因是年中涉及到人员薪资调整以及人员变动，而年初预算时是按照2019年实行的工资标准以及工资统发人员数进行的，因此2020年全年实际支出相对年初预算会有一定的变化；

   （2）文化体育与传媒支出20.28万元，占1.2%，较年初预算数增加7.73万元，增长61.6%，主要原因是年初编制财力时编制文化体育与传媒支出不足。

（3）社会保障与就业支出131.65万元，占7.79%，较年初预算数增加61.76万元，增长88.37%，主要原因是2020年年中涉及人员薪资调整，社保所工作人员的工资薪金支出属于社会保障和就业支出范畴，从而导致年终支出交年初预算增加。

（4）医疗卫生与计划生育支出38.7万元，占2.29%，较年初预算数增加9.83万元，增长34.05%，主要原因是年初编制财力时适当压缩经费，而2020年机关事业单位基本工资及津补贴绩效调增，职工医疗保险缴费随工资基数增加而增加。

（5）城乡社区支出36.5万元，占2.16%，较年初预算数增加6.5万元，增加21.67%，主要原因是年初编制预算时按照往年支出数编制，但本年城乡社区环境卫生支出较往年有增加。

（6）农林水支出1019.97万元，占60.34%，较年初预算数增加788.08万元，增长339.85%，主要原因是年初编制预算时按照往年支出数编制，而本年新增部分农村基础设施建设，且按照预算文件执行在农林水支出列支的项目较多。

（7）住房保障支出65.55万元，占3.88%，较年初预算数增加33.64万元，增长5.4%，主要原因是年初编制财力时适当压缩经费，但2020年机关事业单位基本工资及津补贴绩效调增，补缴部分住房公积金汇缴额。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共财政拨款基本支出782.84万元。其中：人员经费623万元，较上年决算数减少37.77万元，减少5.7%，主要原因是2020年调出人员增多。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费159.84万元，较上年决算数增加50.3万元，增加45.9%，主要原因是2020年虽然在认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，但是2020年全年工作任务繁重，开支增多。公用经费用途主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车接待费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收入3.25万元，较上年数减少35.65万元，减幅91.6%。原因是主要原因是上年年中追加下达的一般性转移支付的资金较多。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度本部门“三公”经费支出共计24.98万元，与年初预算数持平。较上年支出数减少3.78万元，减少13.1%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严控三公支出，因此三公经费有所减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2020年度未发生公务车购置费、因公出国（境）费用。

公务车运行维护费4.85万元，主要用于县内因公出行、业务检查、宣传、安全等工作所需车辆的燃料费、维修费等。费用支出较年初预算持平，主要原因是严格落实公车使用规定。较上年支出数减少3.7万元，下降43.3%，主要原因是严禁公车私用，公车运行维护成本下降。

公务接待费20.13万元，主要用于接受上级部门、三方机构检查指导工作，县内县外相关行业部门参观学习以及开展扶贫等各项工作发生的接待支出。较上年支出数减少0.07万元，减少0.3%，主要原因是本年严控三公经费，认真贯彻落实党中央对公务开支的方针要求。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待200批次2200人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费91.5万元，车均购置费0.0万元，车均维护费2.43万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出152.02万元。主要用于办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、信息网络购置更新费、办公大楼日常维护及路灯维修费、公务用车运行维护费以及其他费用等。机关运行经费较上年决算数增加42.98万元，增加39.42%，主要原因是2020年全年工作任务繁重，开支增多。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车2辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额30.33万元，其中：政府采购货物支出22.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出8.27万元。授予中小企业合同金额30.33万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额30.33万元，占政府采购支出总额的100%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，北屏乡对部门13个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评13项，涉及资金754.2万元；从评价情况来看，产业项目推动了当地群众就业，拉动了北屏乡经济增长；村基础设施项目改善人居环境，提升人民幸福感；综合保障性扶贫项目改善了特殊困难群体和边缘户基本生产生活条件。

    1.绩效自评结果

部门整体绩效自评表

一级／二级项目绩效自评表

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：北屏乡人民政府，023-59501000